稅率方面 一般計稅:若是建筑勞務,一般納稅人一般計稅增值稅稅率為 9%,可抵扣進項稅;若是勞務派遣等勞務,一般計稅稅率為 6%,可抵扣進項稅。 簡易計稅:建筑勞務清包工等符合條件的簡易計稅為 3%,勞務派遣選擇簡易差額計稅為 5%,均不得抵扣進項稅。 跨區(qū)域預繳方面 需要預繳:跨區(qū)域提供建筑勞務,一般計稅應預繳稅款 =(全部價款和價外費用 - 支付的分包款)÷(1%2B9%)×2%;簡易計稅應預繳稅款 =(全部價款和價外費用 - 支付的分包款)÷(1%2B3%)×3%。 不需要預繳:非建筑勞務或建筑勞務未跨區(qū)域,一般無需預繳。
老師請問,我們公司有簡易計稅也有一般計稅。簡易計稅的是勞務,我們下面勞務公司給我們開的進項發(fā)票可以抵扣一般計稅的銷項稅額嗎
老師,一般納稅人物流公司,如果開出去是9個點的專票,開了10萬,進項是10萬的普票,可以抵扣嗎,需不需要再交稅了?怎么交?
老師,咨詢個問題:一般納稅人的勞務公司,開專票是3%, 1.這是不是選擇簡易計稅呢? 2.所有的項目選擇的3%稅率,進項稅額還可以抵扣么?
我們是建筑服務行業(yè)一般納稅人,很多合同我們是簡易計稅勞務合同,所以有些進賬票是專票,簡易計稅是抵扣不了,如果后面我有一般計稅項目合同是不是還是可以抵扣的?
老師,我想咨詢一下,建筑公司(一般納稅人)開具勞務票是不是能開3%的勞務發(fā)票。如果開3%的票,是不是相當于選擇了簡易計稅?如果想進項抵扣,就得開9%的發(fā)票?
代扣代繳人數(shù)2024年度是12月底人數(shù)還是1-12人數(shù)之和
老師,你好。小規(guī)模納稅人,年報后發(fā)現(xiàn)材料發(fā)票重復入賬了怎么辦
2023年度個人所得稅綜合所得代扣填12月還是1到12的人數(shù)和
年度個稅代扣代繳是填12個月人數(shù)和嗎
老師您好,麻煩問一下一人有限公司的法人可以再注冊一人有限公司嗎
賬上計提的其他應收款社保個人部分和其他應收款公積金個人部分不對,但是想不到是之前那比計提錯了,可以直接調賬嗎?
提問:客戶簽合同是和A公司簽的,貨款打到了B公司,B公司是A公司的子公司,以什么方式把B公司的貨款轉到A公司賬戶上去
老師您好請問,請問知識產權入股,攤銷按多少年合適?
2025-05-1311:23發(fā)布29次瀏覽?齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師2025-05-1311:25第一種是確認收入時扣手續(xù)費,能體現(xiàn)凈額及對利潤影響,但往來款記錄不直觀。第二種先全額確認,收款時確認費用,可清晰反映交易全貌和往來款,但收入與費用確認時間有脫節(jié)??梢榔髽I(yè)關注重點和會計政策選擇。老師就是選擇第二種先按沒有扣除費用手續(xù)費確認收入,就是收入和費用脫節(jié),因為抖音平臺收入26號以后的賬月初才到賬,所以就特別麻煩,所以我是不是可以選擇第一種,直接接其他應收款950借財務費用50貸主營業(yè)務收入1000這樣是不是比較好,做銀行賬的時候也可以直接按銀行實際到賬沖減
怎么更正,上一屬期按照6萬扣除累計減除費用
老師:企業(yè)所得稅有什么好的辦法呢。我們開出去這樣需要全部交所得稅的
老師您說的勞務派遣是6%的服務費吧
同學你好 這沒有什么好辦法