我是這樣做的，繳納社保 借管理費用-社保 其他應收款-個人 貸銀行存款 計提工資： 借管理費用 貸應付職工薪酬-工資 次月發(fā)放工資： 借：應付職工薪酬-工資 其他應收款-個人 貸：銀行存款 這樣應付職工薪酬薪酬-工資會出現(xiàn)借方余額怎么辦？

為什么會出現(xiàn)借方余額？你計提工資的時候沒有包含著個人負擔的社保嗎？

借：應付職工薪酬-工資 其他應收款-個人 貸：銀行存款 這個不對

應該怎么做？

借應付職工薪酬，工資 貸銀行存款， 其他應收款，個人負擔的社保。 做這個呀， 這個意思你知道是什么嗎？就是發(fā)工資的時候，從工資里扣除個人負擔的社保，然后再給個人的意思。

計提工資為什么要包括個人的部分？計提不都是進費用嗎，個人負擔的部分不應該進費用啊

假設應發(fā)工資是100，個人負擔的社保是20， 實際支付給個人，那就是100-20了。 上面的工應付職工薪酬工資是100，其他應收款個人負擔的社保20，銀行存款80。 如果按照你上面寫的那個能做平嗎？

我們是當月繳納當月的社保，社保不計提，繳納社保的時候已經(jīng)記其他應收款了，那發(fā)放工資的時候其他應收款

對的是的，那必須用其他應收款

不能記應付職工薪酬-工資吧

他是從工資里扣除個人負擔的社保，必須是在工資里面

發(fā)放工資我是做的借應付職工薪酬工資貸其他應收款個人貸銀行存款

計提工資怎么做？

我們當月繳納當月的社保不計提，計提工資的分錄怎么寫

計提工資金額包括個人社保部分嗎

借管理費用工資 貸應付職工薪酬工資100 做這個。

計提工資時，管理費用是包含個人負擔的社保是嗎？