你好,你看下你有應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅嗎? 不管專票普票,都是借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 季度30萬以內(nèi),普通發(fā)票不需要交增值稅,季度末的那一個月借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 貸。營業(yè)外收入 如果需要交稅,在季度末的次月借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款。
請問老師,小規(guī)模納稅人增值稅分錄是不是這樣做的? 1、確認收入時、借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額);貸:主營業(yè)務(wù)收入 2、季度超過30萬繳納增值稅時,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:銀行存款 3、季度不超過30萬免征增值稅時,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:營業(yè)外收入
小規(guī)模納稅人開票時借應(yīng)收賬款,貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額。在季度免30萬以內(nèi)不用交稅,是不是在下月做分錄借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額,貸營業(yè)外收入?還是有其他更好的方法?
小規(guī)模專票普票收入分錄,都是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款 但是之前搞錯了,寫成了一般納稅人那種。借:應(yīng)收賬款 貸:主營收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅。 三級科目生成就無法更改。專票可以按這個分錄繳納(借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅 貸銀行存款)。那普票怎么消掉這個銷項稅余額呢,因為普票增值稅免的(45w以內(nèi))
請問小規(guī)模納稅人開的普票是跟專票一樣做的分錄 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項) 請問,季度結(jié)轉(zhuǎn)銷項的分錄怎么做叻?
公司小規(guī)模納稅人,開了普票(銷項),賬務(wù)處理時需要貸記應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅嗎?然后月底還是季度結(jié)尾的時候做營業(yè)外收入??;蛘咧苯硬蛔鰬?yīng)交稅費這筆?
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預收全年物業(yè)費,如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時候確認收入什么時候確認進貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險種繳費基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價值不等于賬面價值才能影響后續(xù)折舊,這個金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費是費用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費用嗎?
老師, 另外, 想問下, 什么情況下 才會做【借:稅金及附加-銷項稅】 ? 因為前任做的這個賬 很奇葩, 他是每次開票 時就做 : 借:稅金及附加-銷項稅 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 次月初 交稅時,就做: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸:銀行存款。 我看不明這操作, 所以想知道 如果是 正確的情景下,什么時候才會做 【借:稅金及附加-銷項稅】 ? 我得先理清楚,不然我都不知要怎么改 這賬。 前任這樣的做法,對 財報會有什么影響嗎?導致利潤表 虛減 了 一筆 銷項稅的金額 嗎? 還是 啥?
她做的這個不對,他不需要通過水晶及附加。
沒有稅金及附加銷項稅, 這個增值稅,它是不影響利潤的。他這樣做的話,增值稅都影響了利潤,而且,你的應(yīng)交稅費一直都會有余額。
增值稅不影響利潤。 但是,稅金及附加 這個科目 會不會 影響利潤表 的? 是不是 稅金及附加 借方增加,是不是會使得利潤表的利潤 變小 的?
稅金及附加 借方增加,是不是會使得利潤表的利潤 變小 ?
金蝶自動結(jié)轉(zhuǎn)損益時,是不是會 自動把 稅金及附加 這個科目 結(jié)轉(zhuǎn)去 損益 的?
是的,稅金及附加月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤