久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

幫我看下 這 銷項稅 是不是這樣處理? 公司是小規(guī)模納稅人, 季度未超 30萬,普票部分免增值稅,但專票部分 需要交增值稅。是吧? 然后,專票的銷項稅是不是這樣處理? 開專票時(小規(guī)模納稅人): 借:應(yīng)收賬款-客戶, 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額。 至此,就完結(jié)了,無需再搞其他了,是這樣嗎? 普票的銷項稅是不是這樣處理? 開普票時(小規(guī)模納稅人): 借:應(yīng)收賬款-客戶, 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額。 至此,還沒完, 在開票當月 還需要 再做 一筆分錄: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額。 貸:營業(yè)外收入 是這樣嗎?老師幫我看下我有無哪里講錯了? 謝謝

2025-02-11 17:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-02-11 18:00

你好,你看下你有應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅嗎? 不管專票普票,都是借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 季度30萬以內(nèi),普通發(fā)票不需要交增值稅,季度末的那一個月借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 貸。營業(yè)外收入 如果需要交稅,在季度末的次月借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

頭像
快賬用戶7929 追問 2025-02-11 18:11

老師, 另外, 想問下, 什么情況下 才會做【借:稅金及附加-銷項稅】 ? 因為前任做的這個賬 很奇葩, 他是每次開票 時就做 : 借:稅金及附加-銷項稅 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 次月初 交稅時,就做: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸:銀行存款。 我看不明這操作, 所以想知道 如果是 正確的情景下,什么時候才會做 【借:稅金及附加-銷項稅】 ? 我得先理清楚,不然我都不知要怎么改 這賬。 前任這樣的做法,對 財報會有什么影響嗎?導(dǎo)致利潤表 虛減 了 一筆 銷項稅的金額 嗎? 還是 啥?

頭像
齊紅老師 解答 2025-02-11 18:12

她做的這個不對,他不需要通過水晶及附加。

頭像
齊紅老師 解答 2025-02-11 18:12

沒有稅金及附加銷項稅, 這個增值稅,它是不影響利潤的。他這樣做的話,增值稅都影響了利潤,而且,你的應(yīng)交稅費一直都會有余額。

頭像
快賬用戶7929 追問 2025-02-11 18:14

增值稅不影響利潤。 但是,稅金及附加 這個科目 會不會 影響利潤表 的? 是不是 稅金及附加 借方增加,是不是會使得利潤表的利潤 變小 的?

頭像
快賬用戶7929 追問 2025-02-11 18:15

稅金及附加 借方增加,是不是會使得利潤表的利潤 變小 ?

頭像
快賬用戶7929 追問 2025-02-11 18:15

金蝶自動結(jié)轉(zhuǎn)損益時,是不是會 自動把 稅金及附加 這個科目 結(jié)轉(zhuǎn)去 損益 的?

頭像
齊紅老師 解答 2025-02-11 18:18

是的,稅金及附加月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會員

親愛的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號,免費學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進行更多提問!

會計問小程序

該手機號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×