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老師,請問總公司是一般納稅人,分公司是小規(guī)模納稅人,總公司一個月報一次財報,請問12月合并報表報財報的時候是用總公司的季度數(shù)據(jù)去合并分公司的季度數(shù)據(jù)嗎?總公司的月度數(shù)據(jù)要怎么填呢?

2025-01-14 22:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-01-14 22:33

同學你好,是的,12月合并報表報財報的時候,是用總公司的季度數(shù)據(jù),去合并分公司的季度數(shù)據(jù)??偣镜脑露葦?shù)據(jù)要按季度數(shù)據(jù)填寫。

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快賬用戶9977 追問 2025-01-14 22:34

老師,那月度數(shù)據(jù)按季度填寫,本年累計金額不是多了兩個月的數(shù)據(jù)了嗎?這個怎么處理呢?

頭像
齊紅老師 解答 2025-01-14 22:38

同學你好,本年累計數(shù)據(jù)不會多的,統(tǒng)一口徑,都按季度數(shù)據(jù)填寫就行了。如果財務(wù)軟件不能做到的話??梢钥紤]全部按月數(shù)據(jù)填寫,或者手工用電子表格處理。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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