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我單位發(fā)貨分錄為借:應收 貸:庫存 收到款項分錄為借:銀存 貸:應收 但是票據(jù)開錯,多收了對方錢,現(xiàn)在退款給對方該怎樣做分錄呢?貸方銀行存款,借方記什么?

2025-01-13 16:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-01-13 16:55

你好你這個做的不對呀,你不確認收入的嗎?

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快賬用戶5399 追問 2025-01-13 16:57

老師我們是事業(yè)單位,除了撥款無收入

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快賬用戶5399 追問 2025-01-13 16:59

我們單位相當于一個中間人,由我們向企業(yè)購買貨物,然后再給別的機構,中間無差價,沒有確認收入

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齊紅老師 解答 2025-01-13 17:01

你好,這個按稅法的話,你應該按照正常的購銷來做。

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快賬用戶5399 追問 2025-01-13 17:02

老師那借方該記什么科目呢

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齊紅老師 解答 2025-01-13 17:04

你好,你借方是庫存商品?貸,銀行存款,然后再賣出去。借,應收賬款貸。其他業(yè)務收入,應交稅費

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你好你這個做的不對呀,你不確認收入的嗎?
2025-01-13
您好, 借:應收賬款 貸:銀行存款 單看這筆分錄,應該理解為歸還預收賬款。 至于能否和您說的應付賬款是否有關系,倒是分析不出來。
2021-03-10
給對方開完票后分錄 借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費-增值稅-銷項
2021-11-30
同學,你好,對方, 借:未分配利潤 貸:應付股利 借:應付股利 貸銀行存款
2021-07-16
你這個哪里看到的,付款是做借應付賬款 貸銀行,這個付款不是銀行增加,
2020-06-10
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