謝謝老師，報12月份利潤表，12月份利潤總額20萬，所得稅費(fèi)用 這行我現(xiàn)在就填稅額嗎，還是現(xiàn)在是空著？

那個要計提所得稅費(fèi)用，就是在12月，不能空

老師，我報完財務(wù)報表了，填所得稅報表，不用交稅，彌補(bǔ)以前虧損了，那我利潤表 所得稅費(fèi)用那行，還填了1萬多塊錢呢，這不對吧？

是的，先彌補(bǔ)虧損，有利潤才計提交所得稅

老師，是每個季度有利潤都先按照匯算清繳中 當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額 彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？ 2 這樣的話我是不是需要把利潤表中所得稅費(fèi)用那行改成0？ 兩個問題分別回復(fù)下，謝謝老師

本季度應(yīng)交所得稅=(利潤總額本年累計-以前年度虧損)*稅率5%-本年預(yù)交所得稅

謝謝老師，以前年度虧損看哪里？麻煩告訴一下具體 感謝