老師企業(yè)所得稅季度申報(bào)中。最初需要填寫的資產(chǎn)總額季末數(shù)和從業(yè)人數(shù)四季度季末人數(shù)從哪得來(lái)？怎么計(jì)算？四季度季末是資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總計(jì)期末余額數(shù)么？

老師，我在填寫第三季度企業(yè)所得稅時(shí)，系統(tǒng)提示我從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額季初和季末銜接有誤，我查了發(fā)現(xiàn)是第一季度申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，季初從業(yè)人數(shù)與2021年企業(yè)所得稅申報(bào)表第四季度季末數(shù)不一致，現(xiàn)在我能更正第一季度所得稅申報(bào)表嗎？

您好，老師，現(xiàn)在申報(bào)第一季度的企業(yè)所得稅，資產(chǎn)總額的季初是2022年第四季度的資產(chǎn)總額那的季末數(shù)嗎？現(xiàn)在的資產(chǎn)總額季末是3月份資產(chǎn)負(fù)債表那左下角的資產(chǎn)總額數(shù)嗎？從業(yè)人數(shù)的季末是怎么取數(shù)呢？

老師好：更正2022年四季度的企業(yè)所得稅季度申報(bào)表，有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？主要是年末，報(bào)表的資產(chǎn)總額和資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額不一致。謝謝

第四季度財(cái)報(bào)和年報(bào)財(cái)報(bào)資產(chǎn)總額都正確，但第四季度企業(yè)所得稅季末資產(chǎn)總額填錯(cuò)了，導(dǎo)致企業(yè)所得稅年報(bào)表評(píng)論資產(chǎn)數(shù)是錯(cuò)的，因?yàn)橐呀?jīng)匯算清繳，第四季度所得稅申報(bào)表更改不了，企業(yè)所得稅年報(bào)是否要將平均資產(chǎn)更正成正確數(shù)字？