感謝老師，就是我不太清楚怎么算計(jì)提的金額，我現(xiàn)在營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額是483733.52元，所得稅費(fèi)用是5695.07元，凈利潤(rùn)是481038.45元，我是不是要按凈利潤(rùn)的數(shù)字*5%這樣算呢

老師我的這些利潤(rùn)數(shù)字是2024年年末報(bào)表上的數(shù)字

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

感謝老師，我今天還咨詢了就是要按毛利算，我之前都是當(dāng)月計(jì)提繳納的，所以我真的還不太明白這個(gè)到底怎么算的

同學(xué)，你好 不用按照毛利潤(rùn)算，企業(yè)所得稅就按照利潤(rùn)總額算

好的老師，不是凈利潤(rùn)嗎，那我需不需要把之前計(jì)提繳納的所得稅減掉

同學(xué)，你好 不是凈利潤(rùn)，需要的

感謝老師我還想問下就是如果我多計(jì)提了直接沖嗎

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

老師不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎

同學(xué)，你好 跨年才需要用以前年度損益調(diào)整科目

那我24年的現(xiàn)在12月計(jì)提。比如25年匯算清繳調(diào)整，這樣不算是跨年嗎