老師您好，我想問下在我有盈利的情況下我應該怎么在年底計提企業(yè)所得稅
同學，你好 借：所得稅費用 貸：應交稅費-企業(yè)所得稅
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老師，您好，我們2020年12月份利潤表中利潤總額為12萬，那我們要計提所得稅嗎？具體分錄怎么做呢？年底賬務處理，在什么情況下需要計提所得稅？
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老師 我想請問一下個體工商戶的相關政策，就是現在我開票都免稅，那在什么情況下我需要交個人所得稅？是在有盈利的情況下嗎？還是其他情況下；還有就是今年的匯算清繳好像沒有所得稅要求，我直接報0利潤可以嗎？
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老師，在未計提所得稅的情況下，本年利潤貸方有余額，我該怎么處理？
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老師您好，我想再問一下，我2021年四季度企業(yè)所得稅沒有計提，2022年1月計提，賬務處理是借：以前年度損益 貸：應交稅費—應交所得稅，但是我現在所有者權益表不平，那我應該怎么調整呢？
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老師，您好，我想咨詢下，企業(yè)所得稅享受9％ 是怎么情況？
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請問口碑班今年有10天10夜押題密訓和押題卷嗎
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資產負債表與利潤表的勾稽關系：未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調整-分配的利潤。 請問老師，未分配利潤期末數，是資產負債表里的。期初數和凈利潤本年累計是利潤表里的，這樣理解對嗎？然后那個分配的利潤會在利潤表體現嗎？
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老板有一個食品加工廠和3個門店，生產的食品放到門店零售，也對外批發(fā)，我應該怎么做賬
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你填寫的申報數據中存在以下風險疑點，請您自查核實。風險疑點詳情如下: 風險等級 風險指標 風險掃描提示 填寫信息 低 常 營業(yè)成本環(huán)比變動異 是否準確填寫。 “營業(yè)成本”較上期變動超過500%，變動幅度大，遇到提交企業(yè)所得稅季度這個問題怎么操作，企業(yè)實際情況
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你好，老師，公司用小企業(yè)會計準則，5月份申報所得稅匯算清繳，調增了未沖銷的暫估商品，多交所得稅了，這筆做分錄借:暫估應付賬款，貸:庫存商品，借:庫存商品，貸:利潤分配-未分配利潤，現在申報季度所得稅資產負債表里面未分配利潤期末數減去年初數不等于利潤表凈利潤，這個怎么調整過來
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老師您好！制造費用中只有租金，水電費和折舊，沒有計提工資，是不是不對的，謝謝！
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老師報是先報財務報表啊，還是先報季度企業(yè)所得稅曹報表啊
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老師，小規(guī)模增值稅的申報表與一般納稅人增值稅的申報表的區(qū)別是不是抬頭上就寫著呢
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感謝老師，就是我不太清楚怎么算計提的金額，我現在營業(yè)利潤和利潤總額是483733.52元，所得稅費用是5695.07元，凈利潤是481038.45元，我是不是要按凈利潤的數字*5%這樣算呢
老師我的這些利潤數字是2024年年末報表上的數字
同學，你好 嗯嗯，是的
感謝老師，我今天還咨詢了就是要按毛利算，我之前都是當月計提繳納的，所以我真的還不太明白這個到底怎么算的
同學，你好 不用按照毛利潤算，企業(yè)所得稅就按照利潤總額算
好的老師，不是凈利潤嗎，那我需不需要把之前計提繳納的所得稅減掉
同學，你好 不是凈利潤，需要的
感謝老師我還想問下就是如果我多計提了直接沖嗎
同學，你好 嗯嗯，是的
老師不用以前年度損益調整這個科目嗎
同學，你好 跨年才需要用以前年度損益調整科目
那我24年的現在12月計提。比如25年匯算清繳調整，這樣不算是跨年嗎
同學，你好 算跨年的