你好,這個你應該借,利潤分配,未分配利潤,貸,應交稅費,應交企業(yè)所得稅。
老師,2019年12月底計提應交企業(yè)所得稅是700, 2019年底計提分錄是: 借:所得稅費-本年預交款700 貸:應交稅費_所得稅700 但在2020年一月份企業(yè)所得稅有優(yōu)惠400元,實際只繳納300元 2020年一月份繳納的分錄 借:應交稅費_企業(yè)所得稅300 貸:銀行存款300 等于余額在2020年應交稅費貸方為400元。 在四月份實際繳納了600元,我就少計提了企業(yè)所得稅。 四月份計提稅金分錄 借:所得稅費200元 貸:應交稅費_企業(yè)所得稅200元 繳納時 借:應交稅費_企業(yè)所得稅600元 貸:銀行存款600元 四月份結轉時我是按照計提的金額結轉的,不是按照實際繳納金額結轉的 結轉分錄是 借:本年利潤200元 貸:所得稅200元, 等于我的結轉金額應該結轉600元的,現(xiàn)在少結轉了400元,所以在賬面的所得稅科目里面就導致實際繳納金額少了400元,請問各位老師現(xiàn)在怎么調整,
老師,2019年12月底計提應交企業(yè)所得稅是700, 2019年底計提分錄是: 借:所得稅費-本年預交款700 貸:應交稅費_所得稅700 但在2020年一月份企業(yè)所得稅有優(yōu)惠400元,實際只繳納300元 2020年一月份繳納的分錄 借:應交稅費_企業(yè)所得稅300 貸:銀行存款300 等于余額在2020年應交稅費貸方為400元。 在四月份實際繳納了600元,我就少計提了企業(yè)所得稅。 四月份計提稅金分錄 借:所得稅費200元 貸:應交稅費_企業(yè)所得稅200元 繳納時 借:應交稅費_企業(yè)所得稅600元 貸:銀行存款600元 四月份結轉時我是按照計提的金額結轉的,不是按照實際繳納金額結轉的 結轉分錄是 借:本年利潤200元 貸:所得稅200元, 等于我的結轉金額應該結轉600元的,現(xiàn)在少結轉了400元,所以在賬面的所得稅科目里面就導致實際繳納金額少了400元,請問各位老師現(xiàn)在怎么調整,急急急!?。≌埨蠋煂懗龇咒浿x謝您
老師你好,2023年1月份繳納22年第4季度所得稅,我在交的時候, 借:所得稅費用 貸:應洨稅費--應交所得稅 ; 借:應交稅費--應交所得稅 貸:銀行存款?,F(xiàn)在在電子稅務局填寫報表, 所得稅費用一欄,直接把交納的金額填寫在里面就可以了是吧
你好 老師 上個月忘記計提23年1季度所得稅了 這個月補提 是不是借 所得稅費用 貸 應交稅費-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費用 -當期所得稅 繳納分錄 借 應交稅費-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
老師你好,四季度應該交所得稅,有以前年度虧損彌補,我四季度沒計提所得稅費,季報時直接交稅,24年1月做分錄借:應交稅費-所得稅費,貸利潤分配可以嗎,這是所得稅費,做23年匯算清繳時用調整嗎
在第三季度,發(fā)現(xiàn)第二季度開票金額超過第二季度實際收入,怎么辦
董老師 您在線嗎?有問題想咨詢~
老師,我這個月銷售了商品,我要怎么結轉我的成本和庫存呢?
我上個2個月發(fā)工資都是一萬元,扣稅150元。我這個月發(fā)工資17000元。稅收是按第一檔百分之3還是按第二檔百分之10交稅呢?
老師商貿(mào)企業(yè)進項發(fā)票不抵扣可以做庫存,但是可以做成本嗎
老師,您好,民非小規(guī)模企業(yè),申報增值稅,政策小規(guī)模企業(yè)季度不超過30萬,是指的普票免增值稅還是專票也免交增值稅?。勘热?月及6月不含稅開具專票29萬,5月普票500,指免征500元的嗎?
老師,一般納稅人增值稅進項49863,銷項46320,月末怎么結轉哈,不用交稅
老師,一般納稅人,取得的進項免稅發(fā)票99200,可以抵扣9個點,能我的入賬成本是多少,還是99200嗎?
老師,這道題得第二問,我再計算的時候用了最笨的辦法,就是把營業(yè)凈利率總資產(chǎn)周轉率和權益乘數(shù)計算出來的,結果計算結果和答案不一致,這樣考試的話算不算對呢?
老師,這道題中我再計算每股股利的時候,我把發(fā)給員工的80萬股按照市價也算進去了,導致結果錯誤,我想問的是計算每股股利得時候應該是股票股利和現(xiàn)金股利和除以在外發(fā)行得普通股股數(shù)對吧?我記得我原來做過類似的題,每股股利應該是股利總額除以股數(shù)
那這個應交所得稅怎么平呢
你好,你交的時候借,應交稅費,應交企業(yè)所得稅貸,銀行存款。
現(xiàn)在的問題是我已經(jīng)做完了,需要怎么更正
你好你可以紅字沖減之前的,然后再按照上面的做。
但是老師我4月份做的那個分錄已經(jīng)結轉了呀,我現(xiàn)在做負數(shù)在寫的話,所得稅費用就成負數(shù)了
你好,沒關系的你是,你是沖減之前的。 要這樣做了才是對的。