你好,這個你應該借,利潤分配,未分配利潤,貸,應交稅費,應交企業(yè)所得稅。
老師,2019年12月底計提應交企業(yè)所得稅是700, 2019年底計提分錄是: 借:所得稅費-本年預交款700 貸:應交稅費_所得稅700 但在2020年一月份企業(yè)所得稅有優(yōu)惠400元,實際只繳納300元 2020年一月份繳納的分錄 借:應交稅費_企業(yè)所得稅300 貸:銀行存款300 等于余額在2020年應交稅費貸方為400元。 在四月份實際繳納了600元,我就少計提了企業(yè)所得稅。 四月份計提稅金分錄 借:所得稅費200元 貸:應交稅費_企業(yè)所得稅200元 繳納時 借:應交稅費_企業(yè)所得稅600元 貸:銀行存款600元 四月份結轉(zhuǎn)時我是按照計提的金額結轉(zhuǎn)的,不是按照實際繳納金額結轉(zhuǎn)的 結轉(zhuǎn)分錄是 借:本年利潤200元 貸:所得稅200元, 等于我的結轉(zhuǎn)金額應該結轉(zhuǎn)600元的,現(xiàn)在少結轉(zhuǎn)了400元,所以在賬面的所得稅科目里面就導致實際繳納金額少了400元,請問各位老師現(xiàn)在怎么調(diào)整,
老師,2019年12月底計提應交企業(yè)所得稅是700, 2019年底計提分錄是: 借:所得稅費-本年預交款700 貸:應交稅費_所得稅700 但在2020年一月份企業(yè)所得稅有優(yōu)惠400元,實際只繳納300元 2020年一月份繳納的分錄 借:應交稅費_企業(yè)所得稅300 貸:銀行存款300 等于余額在2020年應交稅費貸方為400元。 在四月份實際繳納了600元,我就少計提了企業(yè)所得稅。 四月份計提稅金分錄 借:所得稅費200元 貸:應交稅費_企業(yè)所得稅200元 繳納時 借:應交稅費_企業(yè)所得稅600元 貸:銀行存款600元 四月份結轉(zhuǎn)時我是按照計提的金額結轉(zhuǎn)的,不是按照實際繳納金額結轉(zhuǎn)的 結轉(zhuǎn)分錄是 借:本年利潤200元 貸:所得稅200元, 等于我的結轉(zhuǎn)金額應該結轉(zhuǎn)600元的,現(xiàn)在少結轉(zhuǎn)了400元,所以在賬面的所得稅科目里面就導致實際繳納金額少了400元,請問各位老師現(xiàn)在怎么調(diào)整,急急急?。?!請老師寫出分錄謝謝您
老師你好,2023年1月份繳納22年第4季度所得稅,我在交的時候, 借:所得稅費用 貸:應洨稅費--應交所得稅 ; 借:應交稅費--應交所得稅 貸:銀行存款?,F(xiàn)在在電子稅務局填寫報表, 所得稅費用一欄,直接把交納的金額填寫在里面就可以了是吧
你好 老師 上個月忘記計提23年1季度所得稅了 這個月補提 是不是借 所得稅費用 貸 應交稅費-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費用 -當期所得稅 繳納分錄 借 應交稅費-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
老師你好,四季度應該交所得稅,有以前年度虧損彌補,我四季度沒計提所得稅費,季報時直接交稅,24年1月做分錄借:應交稅費-所得稅費,貸利潤分配可以嗎,這是所得稅費,做23年匯算清繳時用調(diào)整嗎
增值稅,以前月份有進項沒抵扣,產(chǎn)生銷項時,直接做抵扣嗎?即使沒到申報期,也做抵扣分錄嗎?
老師你好,請問,這個題計算攤余成本時 不是先膨脹再縮小呢?為什么沒有減雙面的利息啊
老師,員工工資6個月沒有發(fā)放,之前也沒有計提,現(xiàn)在7月以前的工資,6月底計提1-6月工資,7月發(fā)放,然后七月申報個稅可以嗎
我想問一下關于成本的事情,比如購買商品雪糕 ,一箱37.5 每箱子50個,銷售價一箱55元,也是每箱50個,這個的成本如何算呢,比例呢
老師,對方之前是我公司餐飲發(fā)票的供應商(個體工商戶) 現(xiàn)在這個供應商變成我公司的員工,申報這個供應商的工資,合理嗎?
老師 怎么還有16%的稅點
老板讓你開發(fā)票,但是是走賬的,不給開就干不了那個工作,要怎么規(guī)避風險?還是直接辭職?
跨年紅沖發(fā)票稅務上只能沖減紅字發(fā)票開具當年的收入,詳見875號文,對嗎
老師開票與銷售出庫單名稱、單位、單價不一致,但是金額都一致,這樣開票員的風險性大嗎?是潤滑油公司,它是一個月合并開一次票,銷售單很多單位都不同,有的按升、有的是公斤,但開票都是按噸的
貨到,款也付,貨也賣了,發(fā)票一直不到,是否需要暫估?
那這個應交所得稅怎么平呢
你好,你交的時候借,應交稅費,應交企業(yè)所得稅貸,銀行存款。
現(xiàn)在的問題是我已經(jīng)做完了,需要怎么更正
你好你可以紅字沖減之前的,然后再按照上面的做。
但是老師我4月份做的那個分錄已經(jīng)結轉(zhuǎn)了呀,我現(xiàn)在做負數(shù)在寫的話,所得稅費用就成負數(shù)了
你好,沒關系的你是,你是沖減之前的。 要這樣做了才是對的。