老師，2019年12月底計(jì)提應(yīng)交企業(yè)所得稅是700， 2019年底計(jì)提分錄是: 借:所得稅費(fèi)-本年預(yù)交款700 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅700 但在2020年一月份企業(yè)所得稅有優(yōu)惠400元，實(shí)際只繳納300元 2020年一月份繳納的分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅300 貸:銀行存款300 等于余額在2020年應(yīng)交稅費(fèi)貸方為400元。 在四月份實(shí)際繳納了600元，我就少計(jì)提了企業(yè)所得稅。 四月份計(jì)提稅金分錄 借:所得稅費(fèi)200元 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅200元 繳納時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅600元 貸:銀行存款600元 四月份結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)我是按照計(jì)提的金額結(jié)轉(zhuǎn)的，不是按照實(shí)際繳納金額結(jié)轉(zhuǎn)的 結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借:本年利潤(rùn)200元 貸:所得稅200元， 等于我的結(jié)轉(zhuǎn)金額應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)600元的，現(xiàn)在少結(jié)轉(zhuǎn)了400元，所以在賬面的所得稅科目里面就導(dǎo)致實(shí)際繳納金額少了400元，請(qǐng)問(wèn)各位老師現(xiàn)在怎么調(diào)整，
之前19多計(jì)提做借應(yīng)交稅費(fèi)400貸以前年度損益調(diào)整400借以前年度損益調(diào)整400貸未分配利潤(rùn)400
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消費(fèi)滿(mǎn)300，充值3倍，也就是900元，本次消費(fèi)的300即可免單，這個(gè)分錄怎么做？我們是小規(guī)模，稅率是1%
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23年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法和25年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法有哪些大的變化點(diǎn)，哪些章節(jié)可以不學(xué)
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我接手外賬會(huì)計(jì)的賬，8月和9月的報(bào)表都對(duì)的上，但是10月份我根據(jù)她的憑證做的賬，資產(chǎn)負(fù)債表卻差了93000元，我去查了稅務(wù)系統(tǒng)，對(duì)方公司就只開(kāi)了一筆93000的發(fā)票，外賬會(huì)計(jì)給我的憑證，也沒(méi)有涉及預(yù)付賬款，只有應(yīng)收應(yīng)付資產(chǎn)，我重分類(lèi)了賬，8到9都好好的，就是不知道為什么10月份會(huì)有筆93000的差額，我怎么都找不到原因，我這該怎么做賬
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老師，四大行跨行支付都有手續(xù)費(fèi) 我支付空調(diào)費(fèi)用5000，手續(xù)費(fèi)9元 借：固定資產(chǎn)-空調(diào) 5000 貸：銀行存款 5000 手續(xù)費(fèi)是要單獨(dú)錄一張憑證嗎 還是和固定資產(chǎn)一起，錄在同一個(gè)憑證，分錄上？
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財(cái)稅是在哪個(gè)網(wǎng)站查詢(xún)
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老師，充1000送200 分錄是 借：銀行存款1000 銷(xiāo)售費(fèi)用200 貸：預(yù)收賬款 那消費(fèi)滿(mǎn)300，充900，這300免單 分錄： 借：銀行存款900 銷(xiāo)售費(fèi)用300 貸：預(yù)收賬款1200 這么做對(duì)嗎 貸：預(yù)收賬款900
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公司購(gòu)進(jìn)車(chē)輛享受了一次性加速計(jì)提折舊，一年內(nèi)車(chē)子被出售了，請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么做
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能幫忙算算2024年整年產(chǎn)生匯兌損益不，已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的具體多少
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福利費(fèi)包括員工外地旅游的餐費(fèi)和住宿費(fèi)嗎
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?老師好， 1、請(qǐng)問(wèn)招待費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)之一是全年收入的千分之5，全年收入=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營(yíng)業(yè)外收入 對(duì)嗎？ 2、職工福利費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)是應(yīng)付職工薪酬為計(jì)稅依據(jù)的百分比，那么應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目里也有福利費(fèi)，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬的百分比包含二級(jí)科目福利費(fèi)一起不呢？
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不能直接抵扣2020年跨年了這個(gè)
你匯算清繳這個(gè)繳納多少？
老師這個(gè)不算跨年吧！因?yàn)?019年10_12月份的所得稅不能申報(bào)，只能在轉(zhuǎn)過(guò)年的一月份申報(bào)繳納呢
我現(xiàn)在就是這個(gè)問(wèn)題 比如上個(gè)月多計(jì)提了企業(yè)所得稅400元，所以在本月少計(jì)提400元， 但是實(shí)際繳納了是600元，結(jié)果我結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是按照計(jì)提金額結(jié)轉(zhuǎn)的，不是按照實(shí)際繳納金額結(jié)轉(zhuǎn)的，現(xiàn)在賬面科目里面的企業(yè)所得稅少了200元，
調(diào)整計(jì)提時(shí): 借:所得稅費(fèi)400元 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅400元 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅-400元。 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí):
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)分錄 借:本年利潤(rùn)400 貸:所得稅費(fèi)400 老師您看看這樣的調(diào)整分錄對(duì)嗎
這個(gè)是2019年所得稅，不能2020年直接沖
19年計(jì)提20年了不能直接沖掉這個(gè)算跨年了你這樣做影響20年利潤(rùn)
老師可以申報(bào)企業(yè)所得稅年底不都應(yīng)該算出計(jì)提的稅金，轉(zhuǎn)年一月份申報(bào)的時(shí)候繳納嗎？
那這個(gè)次年做時(shí)候直接做借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅，借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整這個(gè)了借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行