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你好老師,小規(guī)模納稅人12月份不小心給小規(guī)模納稅人開了專票,現(xiàn)在報(bào)稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了這件事,這個(gè)發(fā)票現(xiàn)在可以作廢重新開普票嗎?然后這個(gè)增值稅可以退嗎?或者不用作廢把增值稅交掉可以不?

2025-01-06 15:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-01-06 15:13

你好,現(xiàn)在已經(jīng)是1月了,數(shù)電發(fā)票只能當(dāng)月紅沖,紙質(zhì)發(fā)票當(dāng)月作廢。所以現(xiàn)在申報(bào)四季度增值稅,只能先交了。

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快賬用戶8298 追問(wèn) 2025-01-06 15:17

那個(gè)發(fā)票可以不用作廢是吧老師,我把增值稅交掉了沒有問(wèn)題吧。

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齊紅老師 解答 2025-01-06 15:21

嗯,交了沒問(wèn)題。這個(gè)月你看看是紅沖了再開普票,還是等對(duì)方通知你們了再操作。

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快賬用戶8298 追問(wèn) 2025-01-06 15:22

如果要是這個(gè)月沖紅重新開普票的話,已經(jīng)交的增值稅和附加稅要退嗎?還是?

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齊紅老師 解答 2025-01-06 15:30

因?yàn)?4年已經(jīng)過(guò)去了,跨年又跨季度了(季度不超30萬(wàn)免稅),所以,紅沖了又開普票,繳的稅款申請(qǐng)退回或者抵扣下季度稅款,看4月份申報(bào)后系統(tǒng)提示了。

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你好,現(xiàn)在已經(jīng)是1月了,數(shù)電發(fā)票只能當(dāng)月紅沖,紙質(zhì)發(fā)票當(dāng)月作廢。所以現(xiàn)在申報(bào)四季度增值稅,只能先交了。
2025-01-06
你好,生效時(shí)間是幾月份?如果是下一個(gè)月的話,對(duì)這個(gè)月開的發(fā)票就不影響。
2022-08-16
您好!跨月的發(fā)票不能作廢了,得做沖紅處理了哦
2021-09-15
你好,可以的,小規(guī)模和一般納稅人都可以開專票的。
2021-12-22
你好,學(xué)員,可以紅沖的
2023-09-04
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