老師好～我們是酒店業(yè)，上個(gè)月有旅行社現(xiàn)付消費(fèi)的未開發(fā)票。我做賬務(wù)處理時(shí)直接記收入了，借銀行存款，帶主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。本月旅行社向我公司索取發(fā)票，我們開了發(fā)票，應(yīng)該如何記賬？如果再做一遍收入的話，不是重復(fù)了嗎？

老師我們是小規(guī)模公司，對(duì)方開的成本發(fā)票是專票，我們不能抵扣，做賬的時(shí)候抵扣款需要體現(xiàn)出來(lái)嗎。需要這樣嗎借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅 貸:銀行存款還是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:銀行存款

假設(shè)公司小規(guī)模是從事軟硬件銷售和服務(wù)的，銷售發(fā)票是技術(shù)服務(wù)費(fèi)，采購(gòu)發(fā)票也是技術(shù)服務(wù)。 請(qǐng)問(wèn)進(jìn)項(xiàng)技術(shù)服務(wù)費(fèi)可以直接做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？以下分錄對(duì)嗎 借：應(yīng)收帳款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款

老師我們是咨詢公司，我們收到差旅費(fèi)發(fā)票，靈活就業(yè)平臺(tái)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，怎么做賬，直接借記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，進(jìn)項(xiàng)稅貸記銀行存款嗎，差旅費(fèi)（住宿，吃飯）普票的話，也可以計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎

老師，請(qǐng)問(wèn)一下貨運(yùn)代理公司，我們開發(fā)票出去是貨物運(yùn)輸代理服務(wù)費(fèi)。那收到貨物運(yùn)輸代理服務(wù)費(fèi)，2023年暫估成本。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款 暫估入庫(kù) 收到發(fā)票，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 紅字，貸應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)紅字。收到發(fā)票重新做借 利潤(rùn)分配未分配 貸應(yīng)付賬款 **公司。可以嗎？ 還是說(shuō)收到發(fā)票直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款