你好老師，就是我暫估了成本，寫的分錄是借主營業(yè)務(wù)成本暫估款貸應(yīng)付賬款暫估款，現(xiàn)在我本月給工人發(fā)工資，這個分錄我怎么紅沖暫估款
紅沖暫估成本分錄 假設(shè)之前暫估成本為 10000 元，現(xiàn)在要紅沖這筆暫估分錄，會計分錄為： 借：主營業(yè)務(wù)成本 -10000（紅字） 貸：應(yīng)付賬款 —— 暫估款 -10000（紅字） 計提和發(fā)放工資分錄 計提工資：假設(shè)本月應(yīng)發(fā)工資為 8000 元，會計分錄為： 借：管理費用、生產(chǎn)成本、制造費用等（根據(jù)工人所屬部門確定）8000 貸：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資 8000 發(fā)放工資：實際發(fā)放工資時，會計分錄為： 借：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資 8000 貸：銀行存款、庫存現(xiàn)金等（根據(jù)實際發(fā)放方式）8000 如果暫估成本中包含了對工人工資的暫估，且暫估金額與實際發(fā)放工資金額不一致，那么在紅沖暫估成本后，需要根據(jù)實際情況調(diào)整相關(guān)成本費用科目。
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老師，我9月暫估了成本，分錄是借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估 貸 ：應(yīng)付賬款-暫估 ，現(xiàn)在10月回了部分成本票，分錄該怎么寫呢
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就是我做暫估成本的時候：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款——暫估款 收到發(fā)票時：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款 紅沖暫估成本：借：紅字主營業(yè)務(wù)成本，貸：紅字應(yīng)付賬款——暫估款 這樣做帳可以嗎？
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老師，你好！上年暫估成本/借：工程施工—暫估成本 貸：應(yīng)付賬款）暫估應(yīng)付款 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工—暫估成本 今年收到發(fā)票怎么做分錄呢
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小規(guī)模企業(yè)、11月暫估費用，借：工程施工-材料費-暫估20000，貸：應(yīng)付賬款-暫估20000 結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本-暫估20000，貸工程施工-材料費-暫估20000，借本年利潤20000，貸主營業(yè)務(wù)成本-暫估20000,請問，12月份我要紅沖暫估、分錄該怎么寫，全部紅沖的分錄怎么寫
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你好 紅沖上一年度暫估成本，分錄是借主營業(yè)務(wù)成本-暫估，貸應(yīng)付賬款紅字嗎？
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想問下，假設(shè)只知道汽車購買了50萬元，然后賬還沒做的，這種情況下，是不是不用管計提折舊了多少，只要知道賣多少錢就可以入賬了（就是做賣車固定資產(chǎn)的清理分錄），然后賣車若不知道已計提折舊多少，也是不影響實際賣了多少錢及入賬分錄對嗎
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老師問你下增值稅主表2欄忘記手動填寫了，可以更正
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老師問你下增值稅主表2欄忘記手動填寫了，可以更正嗎？
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嗯嗯，我的暫估款里機械，人工，材料，我用一筆放一起暫估了，借，主營業(yè)務(wù)成本貸，應(yīng)付暫估，現(xiàn)在人工的一部分成本來了，我該如何沖紅，不太會寫
原分錄負數(shù)紅沖然后做藍字分錄
哦哦！好的。老師企業(yè)所得稅是不是每個季度末只有盈利才計提，虧損不用計提
同學你好 是這樣的
好的，很感謝老師今天回答，因為是計提虧損所得稅，然后財務(wù)報表里帶出來的應(yīng)交稅費是負數(shù)，
不用計提的 滿意請給五星好評，謝謝