公司采購沒有發(fā)票，財務(wù)怎么處理

采購材料無發(fā)票時，賬務(wù)處理可以按照以下步驟進行：

一、暫估入賬

當(dāng)采購的材料已經(jīng)到達但發(fā)票尚未收到時，企業(yè)可以按照會計核算的暫估入賬金額進行稅前扣除。這意味著，即使沒有發(fā)票，企業(yè)也可以先暫估入賬，以確保賬務(wù)處理的及時性和準(zhǔn)確性。

二、補充發(fā)票

在企業(yè)所得稅匯算清繳時，企業(yè)應(yīng)補充提供該成本、費用的發(fā)票。如果此時仍然無法取得發(fā)票，那么可能需要對之前暫估入賬的金額進行調(diào)整。

三、與供應(yīng)商協(xié)商

如果企業(yè)一直無法取得材料采購的發(fā)票，建議與供應(yīng)商進行協(xié)商，盡量取得相關(guān)發(fā)票?？梢酝ㄟ^暫時不結(jié)算的方式，待發(fā)票取得后再進行結(jié)算。

四、如實記賬

如果無法協(xié)商且已經(jīng)將材料款項結(jié)算，那么在沒有發(fā)票的情況下，企業(yè)也應(yīng)根據(jù)實際支付的款項如實進行材料采購的賬務(wù)處理。這意味著，即使沒有發(fā)票，企業(yè)也需要按照實際發(fā)生的業(yè)務(wù)進行記賬。

沒有發(fā)票的費用處理方法是什么？

沒有發(fā)票的費用不能入賬的。即使入賬，也不能在匯算清繳時，稅前扣除。

如果公司的費用沒有拿到正式發(fā)票，有以下兩種方式處理:

方式1：

未開具正式發(fā)票的金額計入“其他應(yīng)收款”，有了其他發(fā)票之后，可由其他發(fā)票沖抵。

方式2：

如果是相關(guān)管理人員簽字的，相應(yīng)的費用也可以記賬，但這部分費用是白條支出(稅務(wù)不認可)。

年末在匯算清繳企業(yè)所得稅的時候，這部分支出需要進行納稅調(diào)整增加。

公司采購沒有發(fā)票，財務(wù)怎么處理？以上內(nèi)容就是小編老師本期闡述的關(guān)于沒有發(fā)票入賬的方式，相信你們應(yīng)該是可以理解這些處理方式的；當(dāng)然，在本網(wǎng)站上還有很多上文沒有提及到的可以處理無發(fā)票入賬的措施。如果你們還想學(xué)習(xí)更多與之相關(guān)的財務(wù)知識，那么小編老師倒是建議你們可以來本網(wǎng)站上報名試試，會有很多專業(yè)的會計老師在線為你們指導(dǎo)學(xué)習(xí)的。