餐費和停車費發(fā)票區(qū)分

餐飲服務(wù)作為酒店的重要組成部分,其服務(wù)水平在很大程度上反映了酒店的總體服務(wù)水平,進而很大程度上影響著酒店的聲譽.那么,餐飲發(fā)票能報銷停車費和洗車費嗎?就讓佰佰安全網(wǎng)的小編和你一起去了解一下吧!

餐飲發(fā)票不能報銷停車費和洗車費,從法律法規(guī)方面講不可以,如果停車場只給了餐飲發(fā)票,則涉嫌偷逃稅,可向當?shù)氐囟悪C關(guān)檢舉求助.停車費、洗車等都有正規(guī)的發(fā)票,停車費一般是地稅發(fā)的定額發(fā)票,洗車有機打和定額兩種;如果給的餐飲發(fā)票,那就入招待費.餐飲發(fā)票是定額發(fā)票的話,只能報銷餐費與住宿與招待費等.

餐飲發(fā)票報銷的入帳方法:

1、入職工福利費

餐飲發(fā)票報銷可以入職工福利費,比如職工的防暑降溫費、職工餐貼等.

2、入差旅費

餐飲發(fā)票報銷可以入差旅費,差旅中的餐貼是可以入差旅費的,但是如果是招待費就只能入業(yè)務(wù)招待費了

3、入招待費

餐飲發(fā)票可以入招待費,比如請客戶吃飯的費用可以報銷入招待費.

4、入會議費

餐飲發(fā)票可以入會議費,比如會議中產(chǎn)生的餐費.

5、原始憑據(jù)

報銷會議費中的餐飲發(fā)票稅前可以扣除,但是報銷時要附有相關(guān)的會議通知、簽到等證明會議真實的憑據(jù);報銷招待費中的餐飲發(fā)票必須要附有招待費申請單.

6、增值稅專用發(fā)票抵扣

餐飲發(fā)票如果開的是增值稅專用發(fā)票可以抵扣,但是做入招待費的餐飲發(fā)票不能抵扣.

餐費報銷單怎么填

報銷單項目根據(jù)支出項目,填寫差旅費、辦公費、交通費等;摘要根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)填寫,如去哪出差,購買辦公用品等.

填寫要求:

1、字跡要清楚,整潔;

2、所有該填的地方都要填(日期、部門、內(nèi)容、金額,附件等等)

3、最后是下面的經(jīng)辦人,審核人,主管等人都要簽字.

注:人民幣要大寫,不可涂改.

最后審批通過,付款給報銷人時,讓對方簽上已領(lǐng)多少錢,姓名,日期.

差旅費核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的 費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出.

一般情況下,單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,或者報銷餐費就不再補助出差伙食費.

至于外地餐券不能計入差旅費中,稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定.

差旅費開支范圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等.差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等.差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi).

報銷單是指各單位為購買零星物品、接受外單位或個人勞務(wù)或服務(wù)而辦理報銷業(yè)務(wù),以及單位員工報銷補助費、醫(yī)療費等所使用的單據(jù).報銷單可以由各單位根據(jù)自己的需要自行設(shè)計,也可以購買統(tǒng)一的報銷單.

餐費和停車費發(fā)票區(qū)分是什么呢?在上面的文章中,我們提到了企業(yè)會計核算的時候,企業(yè)需要知道的餐費發(fā)票和停車費發(fā)票應(yīng)該如何使用,在會計核算的時候,餐費發(fā)票和停車費發(fā)票都是企業(yè)的記賬憑證的附件,在核算企業(yè)所得稅的時候,可以稅前扣除.