久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 財會知識論壇
  3. 帖子
采購入庫單會計分錄借庫存商品
分享
程小峰老師
職稱：中級會計師,CMA,高級會計師,稅務師
4.98
解題: 0.21w
引用 @ 張純玲 發(fā)表的提問：
采購工入庫時賬務處理分錄 借 庫存商品 應交稅費 貸 應付賬款實際入庫成本以含稅價做的入庫單，這樣對嗎？銷售出庫單也以發(fā)票價稅合計金額做的出庫單？這樣可以嗎？
您好！你們是一般納稅人嗎？
61樓
2022-11-08 10:45:16
全部回復
張純玲：回復程小峰老師 是的，一般納稅人
2022-11-08 11:26:54
程小峰老師：回復張純玲您好！那就實際入庫成本需要以不含稅價入庫。銷售出庫以不含稅價做。
2022-11-08 11:54:10
張純玲：回復程小峰老師 比如采購入庫10萬發(fā)票，現(xiàn)在就要以8.4萬做入庫單，記入庫成本，還是以10萬做入庫成本？
2022-11-08 12:07:39
程小峰老師：回復張純玲您好！10萬金額，不含稅金額為10萬/1.16，以這個作為成成本入庫。
2022-11-08 12:31:53
張純玲：回復程小峰老師 以前按價稅合計做入庫成本的，怎么做調賬處理？
2022-11-08 12:57:04
張純玲：回復程小峰老師 采購入庫時借庫存商品 應交稅費 貸應付賬款 應該以庫存商品的金額作為入庫成本，制作入庫單，是這樣嗎老師？而不是以應付賬款的金額做入庫成本。
2022-11-08 13:25:31
程小峰老師：回復張純玲您好！是的，是以庫存商品，而不是以應付賬款。
2022-11-08 13:49:40
老王老師
職稱：,中級會計師
4.98
解題: 0.61w
引用 @ chilihua 發(fā)表的提問：
建好賬了，月初盤點時會計分錄借庫存商品貸其他應付款，中間購入 借庫存商品貸現(xiàn)金，月末盤點，月初減月末的差額，算消耗，借營業(yè)成本，貸庫存
您好，不對的，算消耗時，月初加中間購入再減月末的差額，才是了，借；營業(yè)成本，貸：庫存，是對的。
62樓
2022-11-08 11:00:41
全部回復
chilihua：回復老王老師 有部分庫存被以成本價賣出未付款，這部分要另外結轉成本嗎
2022-11-08 11:43:38
老王老師：回復chilihua您好，不需要的。
2022-11-08 12:00:29
chilihua：回復老王老師 好的，謝謝老師
2022-11-08 12:20:11
老王老師：回復chilihua您好，不客氣。
2022-11-08 12:44:37
鄒老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 蔣蔣 發(fā)表的提問：
收到發(fā)票，但是商品沒有入庫，入庫單在別人那，發(fā)票我已經(jīng)拿到了，這個借方要寫什么分錄，庫存商品還是材料采購，還是在途物資呢
通過在途物資科目核算的
63樓
2022-11-08 11:19:55
全部回復
蔣蔣：回復鄒老師 然后拿到入庫單的時候再轉到庫存商品，是嗎？
2022-11-08 11:44:01
鄒老師：回復蔣蔣是的，是這樣處理的
2022-11-08 12:09:40
許老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,經(jīng)濟師,審計師,稅務師,資產(chǎn)評估師
4.99
解題: 3.72w
引用 @ 追逐我的明天。 發(fā)表的提問：
有一些業(yè)務用的運營物料，例如制作的會員卡、預存卡、宣傳印刷單、易拉寶牌這些， 采購回來的時候先入了倉庫，這個應該怎么處理呀？ 會員卡這個根據(jù)業(yè)務需求領取， 宣傳資料也不是一次性派發(fā)完， 都先入庫存商品嗎？
這些的話，可以計入周轉材料-低值易耗品 然后 采用一次攤銷法或者五五攤銷法 轉入銷售費用的 或者 可以直接全部計入銷售費用哦
64樓
2022-11-08 11:36:59
全部回復
梅老師
職稱：,注冊會計師,稅務師,中級會計師
4.98
解題: 0.26w
引用 @ Eliza 發(fā)表的提問：
，我做實操分錄的時候采購是借庫存商品，貸銀行存款，銷售是借應收賬款，貸主營業(yè)務收入。為什么不是借銀行存款，貸庫存商品呢？
這樣從往來科目里周轉一下，就知道哪個客戶當年買了多少東西，哪個供應商賣了多少東西給您公司，是管理的需要，如果全部從銀行存款，將不好查賬。
65樓
2022-11-09 11:48:05
全部回復
鄒老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 半夏 發(fā)表的提問：
旅游業(yè)小規(guī)模，公司一次性采購門票20000張，采購金額185萬，怎么做會計分錄，是借：庫存商品 借：應交稅費 -應交增值稅 貸：銀行存款還是借：庫存商品 貸：銀行存款，實際銷售出去時再借;主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 貸：庫存商品。到底怎么做？
你好，小規(guī)模購進不得抵扣 按 借；庫存商品 貸；銀行存款 分錄處理
66樓
2022-11-09 12:06:43
全部回復
半夏：回復鄒老師 我們是旅游行業(yè)，可以差額計稅，是可以價稅分離的餓啊
2022-11-09 12:32:06
鄒老師：回復半夏你好，是的，可以做價稅分離，差額納稅
2022-11-09 12:44:47
半夏：回復鄒老師 借：庫存商品 應交稅費 -應交增值稅 貸：銀行存款 實際銷售后，借：主營業(yè)務收入 貸：庫存商品 還是借：庫存商品 貸：銀行存款 實際銷售后，借：主營業(yè)務收入 應交稅費 -應交增值稅 貸：庫存商品
2022-11-09 13:05:31
鄒老師：回復半夏購進 借；：庫存商品 應交稅費 -應交增值稅 貸：銀行存款 銷售 借；應收賬款 貸；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 借；主營業(yè)務成本 貸；庫存商品
2022-11-09 13:22:44
鄒老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ @ 發(fā)表的提問：
小規(guī)模購貨的會計分錄借：庫存商品 貸：銀行存款 這樣嗎？
你好，是的，是這樣做分錄，借方不需要價稅分離
67樓
2022-11-09 12:14:59
全部回復
@：回復鄒老師 如果，我們沒有發(fā)票，應該計入暫估嗎？
2022-11-09 12:26:17
鄒老師：回復@你好，今后會取得發(fā)票嗎？
2022-11-09 12:54:09
@：回復鄒老師 難說，當時進的時候沒要，只要了收據(jù)，您簡單說下，要了和不要的區(qū)別的
2022-11-09 13:13:46
鄒老師：回復@你好，有發(fā)票，可以做暫估，，沒有發(fā)票就需要做無票購進了
2022-11-09 13:40:23
@：回復鄒老師 無票購進怎么分錄
2022-11-09 13:55:28
鄒老師：回復@你好，分錄是 借；庫存商品等科目 貸；銀行存款等科目 匯算清繳對沒有發(fā)票的成本做納稅調增處理就是了
2022-11-09 14:17:54
鄒老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 專一的鉛筆 發(fā)表的提問：
只有一張入庫單如何做分錄 老師說借主營業(yè)務成本 貸庫存商品 我覺得入庫 庫存商品應該在借方才對啊
借；庫存商品 貸；應付賬款等科目
68樓
2022-11-10 10:02:53
全部回復
鄒老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ Struggle 發(fā)表的提問：
1、采購藥品6萬元，已入庫，分錄做了，借庫存商品，貸應付賬款，2、預付了3萬藥品款，分錄做：借預付賬款，貸銀行存款，是這樣做分錄嗎？
第一個貸方應當是預付賬款才是
69樓
2022-11-10 10:20:27
全部回復
曉海老師
職稱：會計中級職稱
5.00
解題: 2.42w
引用 @ 默 發(fā)表的提問：
公司購進商品入庫 怎么有的分錄是借 庫存商品 有的是借主營業(yè)務成本
你好！借：庫存商品 應交稅費—增值稅（進項 ） 貸：銀行存款或應付賬款
70樓
2022-11-10 10:34:58
全部回復
默：回復曉海老師 可是課件中的答案為什么是借 主營業(yè)務成本
2022-11-10 11:11:57
曉海老師：回復默你好！課件中購入的商品是做什么用的？是哪個行業(yè)的課件？
2022-11-10 11:39:09
默：回復曉海老師 餐飲業(yè) 比如買魚
2022-11-10 11:57:06
曉海老師：回復默你好！那不是商品，是原材料，餐飲業(yè)作為成本核算。
2022-11-10 12:20:35
莊老師
職稱：高級會計師,中級會計師,審計師
4.99
解題: 4.78w
引用 @ ????one???? 發(fā)表的提問：
老師，請問一下，，我們公司購入一批產(chǎn)品，用于做活動發(fā)給中獎的客戶，采購時分錄借庫存商品，貸銀行存款，發(fā)放獎品時：借銷售費用，貸庫存商品，這樣做分錄對嗎？
發(fā)放獎品時：借銷售費用，貸庫存商品，應交稅費－－應交增值稅，
71樓
2022-11-10 11:00:43
全部回復
????one????：回復莊老師 發(fā)放獎品時，借方用銷售費用合適，還是業(yè)務宣傳合適
2022-11-10 11:13:44
莊老師：回復????one????借方用銷售費用--業(yè)務宣傳費
2022-11-10 11:30:47
????one????：回復莊老師 這個占業(yè)務宣傳的扣除比例嗎
2022-11-10 11:57:51
莊老師：回復????one????你好，不超過銷售收入的15%
2022-11-10 12:13:52
????one????：回復莊老師 發(fā)出去獎品，我們也不開票，為啥要交增值稅呢
2022-11-10 12:27:01
莊老師：回復????one????你好，發(fā)出去獎品，我們也不開票要視同銷售繳稅的，
2022-11-10 12:40:35
????one????：回復莊老師 那是不是開出去比較好，開給個人也要開，這樣稅控器系統(tǒng)上和申報表銷項數(shù)就一樣了。
2022-11-10 12:53:51
莊老師：回復????one????你好，是的，是這樣處理的，
2022-11-10 13:17:47
????one????：回復莊老師 好的，謝謝老師
2022-11-10 13:43:42
莊老師：回復????one????你好，應該的，祝你快樂，
2022-11-10 13:59:39
鄒老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 正直的小懶蟲 發(fā)表的提問：
采購貨物時分錄：借 庫存商品 貸 應付帳款；付款后怎樣記分錄？
你好，付款的時候做這個分錄 借；應付賬款，貸；銀行存款等科目
72樓
2022-11-10 11:14:59
全部回復
正直的小懶蟲：回復鄒老師 老師：貿易公司付給第三方的產(chǎn)品認證費5000計什么科目？
2022-11-10 11:30:01
鄒老師：回復正直的小懶蟲你好，可以通過銷售費用科目核算
2022-11-10 11:43:08
小鎖老師
職稱：注冊會計師,稅務師
4.98
解題: 10.17w
引用 @ 風趣的玫瑰 發(fā)表的提問：
以銀行存款支付丙商品的運雜費2000元，丙商品驗收入庫，結轉采購成本的會計分錄
你好結轉采購成本的就是 借：主營業(yè)務成本 貸 庫存商品
73樓
2022-11-11 09:44:59
全部回復
風趣的玫瑰：回復小鎖老師 老師，你好，丙商品的運雜費不用寫會計分錄嗎？
2022-11-11 10:11:20
小鎖老師：回復風趣的玫瑰運價費就直接計入購買丙商品的入賬成本了
2022-11-11 10:32:51
風趣的玫瑰：回復小鎖老師 好的，謝謝老師
2022-11-11 10:55:41
小鎖老師：回復風趣的玫瑰不客氣，開心每一天喲
2022-11-11 11:15:32
鄒老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 儷人 發(fā)表的提問：
老師請問，會計學堂超市做賬里有個采優(yōu)博奶粉的專票，采購入庫，為什么會計分錄不做進項稅啊，只是借:庫存商品 貸:在途物資-奶粉
你好，你確定是取得增值稅專用發(fā)票嗎？
74樓
2022-11-11 09:57:03
全部回復
儷人：回復鄒老師 @鄒老師:是的老師專票
2022-11-11 10:25:59
鄒老師：回復儷人你好，能發(fā)這個實操的鏈接我看一下是什么原因
2022-11-11 10:46:45
笑笑老師
職稱：中級會計師,稅務師,經(jīng)濟師
4.99
解題: 0.72w
引用 @ 青年大叔 發(fā)表的提問：
出了庫存商品出庫單，但是沒有庫存，又馬上收到了退貨單，需要怎么做會計分錄
您好，收到退貨 借：主營業(yè)務收入 應交稅費－應交增值稅（銷項稅額） 貸：應收賬款等 借：庫存商品 貸：主營業(yè)務成本
75樓
2022-11-11 10:03:45
全部回復
青年大叔：回復笑笑老師 需要用紅字沖銷嗎
2022-11-11 10:17:43
笑笑老師：回復青年大叔您好 ，銷售退回要開紅票。
2022-11-11 10:31:37
青年大叔：回復笑笑老師 能不能具體點，在您的回答中，開紅票是啥意思
2022-11-11 10:57:43
笑笑老師：回復青年大叔您好，銷售退回業(yè)務，銷售方要開具紅字專票。
2022-11-11 11:14:13

微信掃碼做題

領取會員

親愛的學員你好，微信掃碼加老師領取會員賬號，免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進行更多提問！

會計問小程序

該手機號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
登錄后獲取全部相關問題信息