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調整以前年度會計科目
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maize老師
職稱：初級會計師,中級會計師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ Summer 發(fā)表的提問：
老師，我調整去年的賬，用以前年度調整，會計科目沒有這個?。∥以趺醇影?/div>
直接做借未分配利潤這個就可以，
1樓
2023-03-13 16:11:39
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Summer：回復maize老師 之前我把收入的水泥做成庫存商品，賣出去的時候我直接做成了銀行存款。沒有確認收入。是去年的。我現(xiàn)在調整怎么做分錄啊
2023-03-13 16:33:19
maize老師：回復Summer需要去改下之前申報表，做收入，貸方你做啥？
2023-03-13 16:51:17
Summer：回復maize老師 申報表改了，我確認了收入也確認了成本?，F(xiàn)在調賬分錄我不會寫了
2023-03-13 17:15:14
maize老師：回復Summer結轉成本做，借利潤分配未分配利潤 貸庫存商品，收入做，借應收賬款 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅，
2023-03-13 17:32:46
Summer：回復maize老師 稅費我交了，只是沒確認上完稅后的收入和成本
2023-03-13 17:55:02
maize老師：回復Summer結轉成本做，借利潤分配未分配利潤 貸庫存商品，收入做，借應收賬款 貸利潤分配未分配利潤
2023-03-13 18:20:27
Summer：回復maize老師 我之前的分錄是：借：銀存 50萬 貸：庫存商品：43萬 貸：應交銷項稅：7萬 現(xiàn)在的分錄是：借：應收賬款：43萬 貸：利潤分配未分配利潤：43萬 對嗎？老師
2023-03-13 18:48:42
maize老師：回復Summer那你這個借主營業(yè)務成本 貸庫存商品之前做么？
2023-03-13 19:09:39
Summer：回復maize老師 沒有
2023-03-13 19:20:54
maize老師：回復Summer那這個收入差額和結轉成本差額做借：應收賬款：43萬 貸：利潤分配未分配利潤：43萬 這個吧
2023-03-13 19:47:43
Summer：回復maize老師 那我直接做一步：收入：借：應收賬款：43萬貸：利潤分配未分配利潤：43萬 這個吧 成本：借：利潤分配未分配利潤：40萬，貸：庫存商品：40萬
2023-03-13 20:09:08
maize老師：回復Summer但是你之前做貸庫存商品了？43萬？這個做不對么？
2023-03-13 20:29:40
Summer：回復maize老師 我2018年的分錄是：借：銀存 50萬 貸：庫存商品：43萬 貸：應交銷項稅：7萬 現(xiàn)在2019年調整完整的分錄能麻煩老師給我寫一下嗎？
2023-03-13 20:47:32
maize老師：回復Summer你這個要結轉這個借主營業(yè)務成本 貸庫存商品這個到底是多少？
2023-03-13 21:11:00
Summer：回復maize老師 我買入是40萬，賣出是43萬
2023-03-13 21:40:15
maize老師：回復Summer貸：銀存 50萬 貸：庫存商品：-43萬 貸：應交銷項稅：-7萬 之后重新做借銀行50萬貸應收賬款50萬，之后做借應收43萬 貸利潤分配未分配利潤 應交銷項稅額 之后結轉成本，借利潤分配未分配利潤 貸庫存商品40
2023-03-13 22:02:52
Summer：回復maize老師 謝謝老師
2023-03-13 22:22:06
maize老師：回復Summer我的看法是沖掉重新做，你前面做不好直接改了
2023-03-13 22:39:50
吳月柳
職稱：會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
4.98
解題: 3.57w
引用 @ 夕顏 發(fā)表的提問：
老師。去年的會計科目寫錯了，現(xiàn)在沖回，已經(jīng)跨年了，怎么通過以前年度損益調整進行調整？
如果是損益類科目才用以前年度損益調整的，不涉及就不用，你直接更改科目就可以了，你寫下你做借的分錄
2樓
2023-03-13 17:03:55
全部回復
夕顏：回復吳月柳 我提問：老師。去年的會計科目寫錯了，現(xiàn)在沖回，已經(jīng)跨年了，怎么通過以前年度損益調整進行調整？
2023-03-13 17:33:35
吳月柳：回復夕顏如果是調減利潤，就是借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整，如果是調增就反過來
2023-03-13 17:44:23
maize老師
職稱：初級會計師,中級會計師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ 叮叮當 發(fā)表的提問：
以前年度損益調整屬于什么科目？為什么查看了會計科目里面，沒有找到這個科目呢
你用啥會計準則，小企業(yè)會計準則是沒有這個科目
3樓
2023-03-13 18:08:57
全部回復
叮叮當：回復maize老師 嗯嗯，好的，謝謝
2023-03-13 18:26:26
maize老師：回復叮叮當滿意請給五星好評，謝謝
2023-03-13 18:46:33
玲老師
職稱：會計師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 菲菲 發(fā)表的提問：
您好，以前年度損益調整，這個會計科目在什么情況下用？
你好 以前年度差錯更正時用這個科目
4樓
2023-03-13 19:07:00
全部回復
玲老師
職稱：會計師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 小楊 發(fā)表的提問：
以前年度損益調整屬于哪類會計科目，
以前年度損益調整屬于損益類科目。
5樓
2023-03-13 20:03:02
全部回復
maize老師
職稱：初級會計師,中級會計師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ Lori點 發(fā)表的提問：
老師好，我想調整一下期初數(shù)據(jù)，但是賬套里面的會計科目，沒有以前年度損益調整科目怎么辦呢？
這個調利潤分配未分配利潤下面
6樓
2023-03-13 21:03:38
全部回復
Lori點：回復maize老師 我調銀行存款的話，應該怎么調呢？
2023-03-13 21:36:22
maize老師：回復Lori點少了還多借銀行 貸利潤分配未分配利潤
2023-03-13 21:54:56
Lori點：回復maize老師 銀行存款、其他應付款、管理費用需要吧期初數(shù)調平，我應該怎么調呢？謝謝老師
2023-03-13 22:08:18
Lori點：回復maize老師 我的期初銀行有余額，那我要調平，就借：利潤分配未分配利潤 貸：銀行存款嗎？
2023-03-13 22:28:08
maize老師：回復Lori點都填寫期初下面不平填寫利潤分配未分配利潤這個下面
2023-03-13 22:51:11
Lori點：回復maize老師 老師，我沒明白你的意思，可以說清楚一點嗎？
2023-03-13 23:09:28
maize老師：回復Lori點你現(xiàn)在不是建賬填寫期初嗎，你按正確都填寫進去，那現(xiàn)在不是不平嗎，那這個不平數(shù)據(jù)填寫未分配利潤下面，
2023-03-13 23:27:07
Lori點：回復maize老師 噢噢,好的.謝謝
2023-03-13 23:54:00
maize老師：回復Lori點好的我先回復別的學員了
2023-03-14 00:22:25
何江何老師
職稱：中級會計師,高級會計師,稅務師
4.98
解題: 3.61w
引用 @ 一縷微風 發(fā)表的提問：
請問一下以前年度損益調整應該加在哪類會計科目下
你好同學這個是損益里的但是要轉入未分配利潤所以不在利潤表里列示
7樓
2023-03-13 22:09:40
全部回復
吳月柳
職稱：會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
4.98
解題: 3.57w
引用 @ 素羽飄飄 發(fā)表的提問：
以前年度損益調整設在哪類會計科目里
設在損益類
8樓
2023-03-13 23:17:42
全部回復
王雁鳴老師
職稱：中級會計師
4.99
解題: 10.37w
引用 @ 申屠虹旭 發(fā)表的提問：
以前年度損益調整的會計科目在軟件中寫什么科目？
您好，6901的科目代碼。
9樓
2023-03-14 00:38:11
全部回復
申屠虹旭：回復王雁鳴老師 6901的科目我點上去不存在
2023-03-14 01:08:27
王雁鳴老師：回復申屠虹旭您好，如果不存在，可以自己添加的。您什么軟件啊？
2023-03-14 01:22:55
申屠虹旭：回復王雁鳴老師 金蝶軟件，6開頭的沒有，只有到損益類5
2023-03-14 01:37:50
王雁鳴老師：回復申屠虹旭您好，那就自己添加吧。
2023-03-14 02:05:40
maize老師
職稱：初級會計師,中級會計師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ meet 發(fā)表的提問：
會計科目里面找不到以前年度損益調整科目，怎么辦呢？可以增加嗎？怎么增加
你使用是小企業(yè)會計準則吧，那就直接做借利潤分配未分配利潤就可以
10樓
2023-03-14 01:46:11
全部回復
樸老師
職稱：會計師
4.98
解題: 45.52w
引用 @ 嬌 發(fā)表的提問：
以前年度損益調整的會計科目是怎么做賬的
1、當以前年度損益調整為貸方余額時，會計分錄為： 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配——未分配利潤 2、當以前年度損益調整為借方余額時，會計分錄為： 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調整
11樓
2023-03-14 03:00:31
全部回復
嬌：回復樸老師 怎么判斷是借方還是在貸方，我現(xiàn)在做的以前年度損益調整是2018年的
2023-03-14 03:28:46
樸老師：回復嬌一、本科目核算企業(yè)本年度發(fā)生的調整以前年度損益的事項以及本年度發(fā)現(xiàn)的重要前期差錯更正涉及調整以前年度損益的事項。企業(yè)在資產(chǎn)負債表日至財務報告批準報出日之間發(fā)生的需要調整報告年度損益的事項，也可以通過本科目核算。 二、以前年度損益調整的主要賬務處理。 （一）企業(yè)調整增加以前年度利潤或減少以前年度虧損，借記有關科目，貸記本科目；調整減少以前年度利潤或增加以前年度虧損做相反的會計分錄。 （二）由于以前年度損益調整增加的所得稅費用，借記本科目，貸記“應交稅費——應交所得稅”等科目；由于以前年度損益調整減少的所得稅費用做相反的會計分錄。 （三）經(jīng)上述調整后，應將本科目的余額轉入“利潤分配——未分配利潤”科目。本科目如為貸方余額，借記本科目，貸記“利潤分配——未分配利潤”科目；如為借方余額做相反的會計分錄。 三、本科目結轉后應無余額。
2023-03-14 03:40:36
嬌：回復樸老師 現(xiàn)在收到報銷差旅費，我的入賬金額是入價稅合計數(shù)還是光入稅費
2023-03-14 04:00:57
樸老師：回復嬌啥意思？差旅費的話是價稅合計，可以抵扣的話稅費單獨做
2023-03-14 04:13:31
樸老師
職稱：會計師
4.98
解題: 45.52w
引用 @ 學徒 發(fā)表的提問：
老師，以前年度損益調整 這個科目我應該在哪個會計科目里添加？
你好，屬于損益類的。以前年度損益調整科目月末時; 結轉到利潤分配科目下; 進行相應的盈余公積的調整,最終不能影響當期的本年利潤科目.
12樓
2023-03-14 04:18:44
全部回復
馬小呆瓜老師
職稱：注冊會計師,中級會計師
4.98
解題: 0.01w
引用 @  發(fā)表的提問：
盤點多了一臺設備用到的會計科目是以前年度損益調整嗎
學員你好: 是的，用以前年度損益調整
13樓
2023-03-14 05:31:55
全部回復
玲老師
職稱：會計師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 靈希月 發(fā)表的提問：
老師，如果我公司的會計科目沒有以前年度損益調整科目，我可以自行增加這個科目嗎
你好 不用 直接用未分配利潤科目?
14樓
2023-03-14 06:23:50
全部回復
靈希月：回復玲老師 怎么做分錄老師？如果是費用發(fā)票
2023-03-14 06:54:18
玲老師：回復靈希月你好? 請說一下什么業(yè)務呢?
2023-03-14 07:09:08
玲老師：回復靈希月借?未分配利潤科目? 貸應付 /銀行?
2023-03-14 07:31:30
宋生老師
職稱：注冊稅務師/中級會計師
4.99
解題: 28.33w
引用 @ 阿滟 發(fā)表的提問：
在設置會計科目時，“以前年度損益調整”余額方向應該選支出還是收入?。?/div>
你好！正常來說是損益，不過你如果沒得選，就選支出
15樓
2023-03-14 07:28:55
全部回復

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