2022年7月1日，甲公司發(fā)行1 000萬股普通股換取丙公司原股東持有的丙公司20％有表決權(quán)股份。甲公司取得丙公司20％有表決權(quán)股份后，派出一名代表作為丙公司董事會成員，參與丙公司的財務和經(jīng)營決策。股份發(fā)行日，甲公司每股股票的市場價格為2.5元，發(fā)行過程中支付券商手續(xù)費50萬元；丙公司可辨認凈資產(chǎn)的公允價值為13 000萬元，賬面價值為12 000萬元，其差額為丙公司一項無形資產(chǎn)評估增值所引起。該無形資產(chǎn)預計尚可使用5年，預計凈殘值為零，按直線法攤銷。2022年度，丙公司按其凈資產(chǎn)賬面價值計算實現(xiàn)的凈利潤為1 200萬元，其中，1月至6月實現(xiàn)凈利潤500萬元；無其他所有者權(quán)益變動事項。甲公司與丙公司在此前不存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系。假定不考慮所得稅等其他因素，請編制完整分錄

老師，預付借方余額代表已付款未回票 貸方余額代表已回票未付款 應付借方余額代表已付款未回票 貸方余額代表已回票未付款對嗎

老師員工個稅信息采集報送時提示該員工在個稅系統(tǒng)已有相通身份證號名字不一致

老師 24年按服務合同入賬 管理費服務費 6w 其中已付4w 收到發(fā)票4w 2w尾款未付未收到 發(fā)票。 當時按合同入賬了 借記 管費6w 貸記 銀存4w 應付2w 今年5月收到2w發(fā)票 同時已支付。 匯算清繳需要做什么調(diào)整嗎

老師，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)出租未銷售商鋪取得的租金收入，請問在增值稅一般申報表怎么填寫？

老師，三千萬的項目，用一個小規(guī)模公司簽合同可行嗎？到時候開票超過500萬要升一般納稅人怎么辦？不想成一般納稅人

老師你好！企業(yè)是畜牧養(yǎng)殖也，2024年度收到政府補助200萬用于購買糞便處理設備，2024年盈利16萬，16萬免企業(yè)所得稅，政府給的200是否需要交企業(yè)所得稅呢

你好老師 怎么全部都變成船舶維修了？ 如何修改 我想刪除管理費用 船舶維修這個，，從設置里面刪除，顯示要清空憑證

老師，小規(guī)模納稅人一次性開普票40萬稅率3%，申報納稅是按1%交稅還是3%交稅？

老師，您好！現(xiàn)在小規(guī)模納稅人開票稅率還是1%嗎？印刷品的，我在開票系統(tǒng)是3%