老師，請問23年收到的發(fā)票已入成本未付款，24年查出這家供應商有問題，在24年匯算清繳的時候納稅調(diào)增了，但是當時忘記做賬務處理了，現(xiàn)在我是不是做借應付賬款，貸以前年度損益調(diào)整呀？
你好，實際有業(yè)務的，你這個不需要賬務處理。你如果紅沖了應付賬款一直有借方余額。
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老師，18年有一次管理費用，當時記賬借管理費用5萬，貸其他應付款5萬，因稅局查出是假發(fā)票，要求調(diào)整補稅。我已經(jīng)在本期補稅了，現(xiàn)在本期我做了如下賬務，1.借其他應付款5萬，貸以前年度損益調(diào)整5萬。2.借以前年度損益調(diào)整2500，貸應交所得稅2500。3.借以前年度損益調(diào)整47500，貸利潤分配-未分配利潤47500。4.借應交所得稅2500，貸銀行存款2500
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老師，上年12月公司做了筆裝修款費用，但是今年某種原因，對方開不了票給我們，今年4月份企業(yè)匯算清繳的時候已經(jīng)調(diào)增處理了，我這邊4月的賬是不是要做 借：應付賬款 貸 ：以前年度損益調(diào)整？
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老師，12月暫估成本，發(fā)票沒有，我這邊企業(yè)所得稅匯算清繳進行調(diào)整，但是我的賬務應該怎樣處理，是不是，我暫估掛科目，如果我當時借，主營業(yè)務成本，貸，應付賬款，現(xiàn)在2月做賬處理為，借，應付賬款暫估，貸，以前年度損益調(diào)整，對吧老師
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老師 我司是賣機臺的，22年11月份簽的合同，準備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機臺的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業(yè)務收入和成本，這個成本是暫估的，因為我們還沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調(diào)減，收入調(diào)減，那憑證需要做借：“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時候再做調(diào)增主營業(yè)務收入，調(diào)增主營業(yè)務成本
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21年有一筆10萬預付款，22發(fā)票沒收到，而且發(fā)票不會在給我們開了。22年這筆費用做了稅務調(diào)增，賬務未處理。請問23年這筆預付賬款怎么調(diào)平？已經(jīng)提供服務，是不是做到成本就可以了，23年會算清繳不需要在調(diào)增了？
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這錢你們不支付嗎？
23年發(fā)票入賬的時候，做的借工程施工，借應付賬款。這張發(fā)票不付了，24年也已經(jīng)納稅調(diào)增了?，F(xiàn)在我該怎么做賬務處理，把這家平掉
你好，你們不需要付款嗎？實際沒有業(yè)務。 如果是的話，借應付賬款，貸工程施工， 借工程施工 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整， dai利潤分配未分配利潤
入賬的時候就做的借工程施工，貸應付賬款呀，已經(jīng)納稅調(diào)增了，只能借應付賬款，貸以前年度損益調(diào)整了吧？
你好，你的工程施工沒有結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本嗎？
23年結(jié)轉(zhuǎn)了，24年也納稅調(diào)增了，現(xiàn)在做借工程施工，貸以前年度損益調(diào)整？不對吧
你好，只做這一個不對，按照我上面12:22給你回復的。
現(xiàn)在如果做入賬時候的相反分錄，不就影響今年的成本了嗎？
主營業(yè)務成本是的 可是，工程施工并不影響呀，我給你用以前年度損益調(diào)整來做的不是嗎？工程施工沒有問題呀，工程施工它是成本類的科目，它不是損益類的。你的利潤表里面根本就沒有工程施工這一個。
搞錯了，23年發(fā)票入賬做的借主營業(yè)務成本，貸應付賬款，24年已把這張發(fā)票納稅調(diào)增了，我該怎么做賬務處理平賬？
借應付賬款， 貸以前年度損益調(diào)整， 借，以前年度損益調(diào)整， 貸，利潤分配未分配利潤。
好的，謝謝老師
不用客氣 工作愉快