老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價買進高價買出貨物，購進一批貨物錢已付貨已經(jīng)給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認過收入）賬務處理付款時，1）借：預收 貸：銀行 月底暫估庫存 借：庫存商品 貸：預收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預收 2）借 ：庫存商品 貸：應付賬款 借：應付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來了進項沖減庫存商品。請問這2種方式都可以嗎？預收情況下要做暫估嗎？

老師，21年外購了一個庫存商品，當時給供應商付款了，但是沒有拿到發(fā)票，這個外購的商品在21年賣了，但是沒有在21年暫估入庫，也沒有去結賬成本出庫，21年的開具收入票時有這個東西，現(xiàn)在拿到了發(fā)票我該如何處理，現(xiàn)在賬上掛著有關這家公司往來就是這筆錢。

老師，小規(guī)模轉一般納稅人之前的那種預定貨物采購的商品，在公司庫存沒有銷售?，F(xiàn)在可以要求對方開專票嗎。 或者有沒有什么政策可以合規(guī)，把這批貨物開專票進來，當時進項發(fā)票也沒開進來，現(xiàn)在有沒有什么政策，符合開專票的

老師，有這么一個問題，去年有物品當時是從供應商那里拿，然后直接送到客戶那邊，當時我們前臺沒有做進出庫記錄，也沒有提供相關單據(jù)給財務，然后客戶也沒付款給我們，所以財務也不知道這個事情?，F(xiàn)在我們的供應商拿著他們當時給我們公司的送貨單要求付款才知道這個事情，那現(xiàn)在這個進出庫可以補做，收入可以算今年的嗎？

請問老師，采購商品供應商一直沒有開票，客戶又催發(fā)票是不是可以先開出?采購款是先預付的，做分錄是借預付賬款，貸銀行存款。然后是借庫存商品，貸預付賬款-暫估（供應商名稱）?但是后來進貨發(fā)票供應商一直沒有開，那怎么處理賬務呢？進銷存又該怎么做呢？