老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，我上一個會計再做賬的時候購進對方開得有普票，他把稅和成本分開寫了，到月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候系統(tǒng)自動就抵扣了進項，沒有抵扣完的被結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了，之前做賬的軟件也被她帶走了，我現(xiàn)在是自己重新用一個軟件做賬，現(xiàn)在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅，然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產(chǎn)負責表上應交稅費為零，但是又繳了稅，請問現(xiàn)在應該怎么辦，我現(xiàn)在做繳費回單的賬也不知道怎么做

老師您好，公司是2019年八月份成立的小規(guī)模，當時基本戶里也沒有錢，2019年12月份有一筆業(yè)務(wù)3000元的，12月份先開的票，所以老板就打了100元錢進去，在稅務(wù)局代開的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應收賬款，后面1月份貨款到了，沒有跟代賬公司說也就沒做成收入，還在應收上掛著的，但是同時又發(fā)生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續(xù)費有250元錢，老板又私自把錢轉(zhuǎn)到自己卡里作為報銷費用，這些都沒跟代賬公司說，他們也沒有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財務(wù)交接過來了，1-3月份的那個季度他們什么也沒做，實際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒有做賬，現(xiàn)在我想把這個應收賬款做平，讓老板又打了3000元進去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續(xù)費又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費用的呀？所以請教老師

老師您好，公司一般納稅人這個問題我問了好多遍了，始終還在糾結(jié)，不知道該如何處理 單位2021年有季節(jié)性事實4個月16人用工總工資10萬，但沒有申報個稅及繳納養(yǎng)老保險 現(xiàn)在最好的處理方式是怎么樣，能解決這個10萬塊錢的費用，當時做了借生產(chǎn)成本貸現(xiàn)金直接入庫存商品并結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本了，22年5月份并沒有進行納稅調(diào)整，因為沒通過應付職工薪酬，如果按勞務(wù)報酬去稅務(wù)局代開發(fā)票，得交1萬多的個稅，現(xiàn)在最好的解決方式是什么？希望老師給個采納

老師您好我問的問題有點復雜，稅務(wù)局打電話要查我們2021年的賬，說有疑點，我們報的個人經(jīng)營所得是查實征收的，2021年12份月的賬，之前的會計是按暫估的成本費用入賬的，等到2022年1月底這筆暫估的成本發(fā)票開回來了，會計就把應付賬款，銷售費用返方向沖銷了，然后按照實際發(fā)票入了成本費用，但是這筆成本費用是不是就變成一月份的了，報稅系統(tǒng)上的成本費用也沒有改過來，我現(xiàn)在有點蒙蒙的

我們2023年12月份取得一張專票，已做成本價稅分離入賬。然后2024年3月份對方說金額開多了 ，就把這張發(fā)票紅沖了，又重新開了一張。今年三月份我們的賬務(wù)處理為 收到紅沖發(fā)票 借以前年度損益，貸 應付賬款。收到重開的票 借 以前年度損益 進項 貸應付賬款。這樣做出來后以前年度損益的余額為-26萬?，F(xiàn)在我們報國稅的財務(wù)報表，他們的凈利潤計算是利潤總額-所得稅費用。然后我們的凈利潤公式是利潤總額-所得稅費用-以前年度損益。就導致最后的凈利潤不對我的問題一：我們做的賬務(wù)處理對不對？問題二：軟件公司說的這個算法不是直接影響了我們的企業(yè)所得稅了嗎？本來按照減以前年度損益的我們的凈利潤是-99萬，如果不減以前年度損益我們的凈利潤又是-125萬多。所有是到底要不要減以前年度損益