老師，請(qǐng)問？ 7月31日簽的廠房房租合同，8月付的一年房租，9月收到房租發(fā)票，我只是在8月做了個(gè)分錄： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 8月沒有攤銷，9月份我的該怎么做這筆賬，還有現(xiàn)在有開辦期，沒有銷項(xiàng)發(fā)票，那9月的房租發(fā)票要不要認(rèn)證做賬？還是等以后有銷項(xiàng)發(fā)票再做？這個(gè)分錄分別怎么做？

老師好！拆遷戶2019年9月14日簽訂的房屋補(bǔ)償安置協(xié)議書上寫有一項(xiàng)是拆遷戶的住房過渡費(fèi)暫付6個(gè)月，（比如：住房面積是122.96㎡，補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)是15元/㎡/月，暫付6個(gè)月，金額11066元）這是拆遷征收辦含在拆遷款里一起發(fā)放?？涩F(xiàn)在過渡費(fèi)由公司發(fā)放，公司已發(fā)到2020年7月。之前的公司辦事人員將統(tǒng)計(jì)發(fā)放過渡費(fèi)時(shí)間統(tǒng)計(jì)以2019年9月來計(jì)算的，請(qǐng)問一下現(xiàn)在該怎么計(jì)算清減出來？是以9月14日一9月30日來計(jì)算呢？還是以9月14日一10月14日為整月推算？因?yàn)椴疬w辦給拆遷戶發(fā)放的具體時(shí)間和名單，我不知道什么原因公司到現(xiàn)在都沒有這發(fā)放名單，所以我也不知該從哪推算比較合理些？該怎么入手？都被整懵圈了

請(qǐng)教老師，今年2月份付了個(gè)5年的租入的土地租賃費(fèi)先預(yù)付了400萬做了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，因?yàn)榭偯娣e還沒有確定合同還沒有簽下來，租賃費(fèi)預(yù)付多了需要退回但退回的金額因?yàn)槊娣e不確定金額還不能確定，所以每月也沒有做攤銷費(fèi)用，本期9月份又把土地轉(zhuǎn)租出去了，收到了轉(zhuǎn)租收入三個(gè)客戶共95萬，據(jù)說轉(zhuǎn)租客戶是1年合同續(xù)簽的，但是轉(zhuǎn)租的面積和金額不清楚，合同也沒有簽訂下來，現(xiàn)在這個(gè)400萬和95萬怎么入賬

老師，8月份因?yàn)槭杖氩粔?，我預(yù)估了例如20萬元金額的收入（20萬有個(gè)上下幅度同時(shí)里面有20個(gè)單位），正常的話我應(yīng)該在9月份把8月份預(yù)估的收入20萬全部沖完，9月20萬的里面有的單位開的發(fā)票例如開了10萬，10月份里面也有20萬里面開的單位5萬。但是現(xiàn)在我9月至10月因?yàn)橐紤]利潤(rùn)導(dǎo)致收入不夠沒有沖8月的預(yù)進(jìn)收入，然后我在11月把8月預(yù)進(jìn)收入20萬全部沖完，剩下的5萬重新在11月預(yù)進(jìn)收入， 因?yàn)?月至10月11月期間開發(fā)票15萬所以11月重新預(yù)進(jìn)收入5萬。但是我同事說中間差額是15萬。需要在年底的時(shí)候把這個(gè)15萬給平嘍。因?yàn)橹?5萬差額是前期開過的 發(fā)票和 上下幅度的金額。我現(xiàn)在不理解的是我同事說的這個(gè)15萬是什么意思，因?yàn)榍捌陂_過票為啥還要到月底找15萬收入平那個(gè)差額。還有他說這樣不影響全年收入

2x15年8月10日，星海公司支付價(jià)款2980萬元購入一處房屋，公司董事會(huì)已做出書面決議，將該房屋用于對(duì)外出租。8月25日，星海公司與B公司簽訂了經(jīng)營(yíng)租賃合同，將房屋出租給B公司使用，租賃期開始日為2x15年9月1日，租賃期為5年，年租金為180萬元：月自租賃期開始日起，每年9月1日按年預(yù)收租金。星海公司對(duì)投資性房地產(chǎn)采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，該房屋折舊年限為20年，預(yù)計(jì)凈殘值為100萬元，采用年限平均法計(jì)提折舊。2×18年12月31日，星海公司對(duì)該房屋進(jìn)行了減值測(cè)試，預(yù)計(jì)可收回金額為2100萬死。2×20年8月31日，該房屋租期屆滿，星海公司將其收回后用作自己的辦公場(chǎng)所（為簡(jiǎn)化起見，假定每年年12月31日計(jì)提折舊、確認(rèn)租金收人）。假定不考慮相關(guān)稅費(fèi)。要求：編制星海公司有關(guān)該投資性房地產(chǎn)的下列會(huì)計(jì)分錄。（1）2×15年8月10日，購入寫字樓。（2）2×15年9月1日，預(yù)收租金。（3）2×15年12月31日，計(jì)提折舊并確認(rèn)租金收入。（4）2×16年9月1日，預(yù)收租金。（5）2x16年12月31日，計(jì)提折舊并確認(rèn)租金收入。（6）2×17年9月1日，預(yù)收租金