這個是今年2月份做的賬，當時這部分做到管理費用工資里面了，沒有體現(xiàn)應交稅費-個人所得稅這個科目，所以現(xiàn)在對賬對不上，那現(xiàn)在怎么做調整呢

之前做的分錄是：借：管理費用-工資 貸：銀行存款

你把支付的個稅也做到了，借管理費用工資貸銀行存款 這個意思嗎

嗯是的，我是另外做的一筆分錄

現(xiàn)在對賬應交稅費-應交個人所的稅這個科目對不上

借營業(yè)外支出、 貸管理費用、工資。

現(xiàn)在怎么在應交稅費-個人所得稅這個科目中體現(xiàn)呢

借營業(yè)外支出 貸應交稅費個稅， 借應交稅費個稅， 貸管理費用工資。

這個之前申報企業(yè)所的稅報表應該不影響吧

是的對的，不影響匯算清繳，都要調增。

這個營業(yè)外支出到匯算清繳時要做調增是嗎？？？這個是不允許扣除的是嗎

對的是的對的是的對的。

這個營業(yè)外支出的二級明細科目怎么寫