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老師好!俺公司今天收到一個(gè)稅務(wù)事項(xiàng)通知書(shū),事由:企業(yè)所得稅異常情況提示,通知內(nèi)容是: 經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)數(shù)據(jù)分析對(duì)比,近期你單位存在企業(yè)所得稅異常情況,設(shè)計(jì)異常項(xiàng)目1項(xiàng)/次,發(fā)票2份,發(fā)票金額91297.04元,詳情見(jiàn)《企業(yè)所得稅異常情況(事項(xiàng))清冊(cè)》、《企業(yè)所得稅異常情況(發(fā)票)清冊(cè)》這兩個(gè)清冊(cè)在哪里能找到,我是第一次遇到這種情況,還請(qǐng)老師指點(diǎn)一下,謝謝!

2024-12-12 09:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-12-12 09:53

通常情況下,稅務(wù)機(jī)關(guān)會(huì)將這些清冊(cè)通過(guò)電子稅務(wù)局發(fā)送給企業(yè)。你可以登錄公司所在地的電子稅務(wù)局網(wǎng)站,在 “我的消息”“稅務(wù)事項(xiàng)通知” 或者 “待辦事項(xiàng)” 等相關(guān)模塊中查找是否有關(guān)于這兩個(gè)清冊(cè)的附件。 有些地區(qū)的電子稅務(wù)局可能會(huì)在 “涉稅文書(shū)查簽” 板塊發(fā)布這類清冊(cè)文件

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2024-12-12
同學(xué)您好,你想問(wèn)的問(wèn)題是什么?另外即有發(fā)票金額,為啥是0份呢?
2024-08-09
同學(xué)你好,把相關(guān)的發(fā)票找一下,看是哪個(gè)項(xiàng)目的,具體還有需要向?qū)9軉T了解的,問(wèn)一下。先自查一下是成本還是收入
2023-01-20
問(wèn)題一 原因可能是存在未開(kāi)票收入、稅會(huì)差異(如業(yè)務(wù)招待費(fèi)等費(fèi)用扣除稅法有規(guī)定)、視同銷售行為(如自產(chǎn)產(chǎn)品用于職工福利等),這些會(huì)使所得稅計(jì)算基數(shù)大于開(kāi)票收入對(duì)應(yīng)的利潤(rùn)。 問(wèn)題二 一般在 12 月申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行更正申報(bào)是可行的,但要準(zhǔn)備好準(zhǔn)確數(shù)據(jù)和相關(guān)證明材料,且避免逾期申報(bào)。 問(wèn)題三 自查反饋:開(kāi)頭說(shuō)明因財(cái)務(wù)交接導(dǎo)致數(shù)據(jù)問(wèn)題。中間詳細(xì)分析差異原因,如未開(kāi)票收入、稅會(huì)差異、視同銷售等情況。接著說(shuō)明已解決問(wèn)題,計(jì)劃 1 月申報(bào) 12 月所得稅時(shí)更正。結(jié)尾表態(tài)將加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理
2024-12-12
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