別的老師跟你回答的正好相反，到底哪個是對的

別的老師回答正好跟你相反

同學(xué)，你好 對方怎么回答的，你發(fā)我一下，謝謝！ 你的截圖是我的回答

同學(xué)，你好 看到截圖了，你看收入分錄 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 這個就算是計提增值稅了

同學(xué)，你好 城建稅是根據(jù)增值稅來算的，小規(guī)模是季度繳納增值稅的，并且小規(guī)模有季度不滿30萬，普通發(fā)票免增值稅的規(guī)定，所以一般計提不準確，所以在季度實際繳納的時候直接做

印花稅，季度申報繳納就要計提，如果你是按次申報，就不用計提

我問的是小規(guī)模開了專票的時候是否要計提增值稅城建稅印花稅

同學(xué)，你好 如果你只開專票，那你城建稅要計提的，這樣會比較準確

你覺得圖片這個分錄寫對嗎？有沒有漏了什么

同學(xué)，你好 看你的分錄是對的

應(yīng)交稅金的印花稅和城建稅多出來了，不平

同學(xué)，你好 是平的 第4第5行和第6第7行，是互沖的，你看下

但是我明細賬里面又多出來了應(yīng)交稅金的印花稅和城建稅了