老師也就是季度最好不繳納企業(yè)所得稅，有利潤(rùn)就暫估費(fèi)用，匯算清交時(shí)在補(bǔ)所得稅

您好，是的，這都是經(jīng)驗(yàn)，踩過(guò)坑才總結(jié)的

老師，暫估費(fèi)用要在匯算清繳結(jié)束前也就是次年5.31日結(jié)束后把票開(kāi)好就行對(duì)吧？

您好，不是， 我們本來(lái)就是人為暫估的，在年度匯繳時(shí)就是要調(diào)增，本來(lái)這是一季度 的所得稅，后3季度 虧了，我們調(diào)增了也是虧的不交稅

老師，如果暫估費(fèi)用的發(fā)票有時(shí)間節(jié)點(diǎn)嗎？

您好，有的，年度匯繳前來(lái)發(fā)票就不用調(diào)增了， 這和我們前面討論的沒(méi)關(guān)系 哦，我們那是故意暫估，就準(zhǔn)備年度匯繳調(diào)增的

好的好的，季度企業(yè)所得稅看的利潤(rùn)表里的年度利潤(rùn)累計(jì)數(shù)對(duì)吧

您好，不是，以前年度有虧的話也是能彌補(bǔ)的，不過(guò) 這個(gè)情況跟我們公司無(wú)關(guān)的

好的好的，謝謝老師

如果不考慮以前有虧損情況下，季度企業(yè)所得稅就看利潤(rùn)表里的年度利潤(rùn)數(shù)就行對(duì)吧

您好，是的，是這么理解 的

非常感謝