對(duì)于長期掛往來未收到發(fā)票的情況,可先梳理明細(xì),與供應(yīng)商溝通索要發(fā)票并確認(rèn)開票時(shí)間與金額。若無法取得發(fā)票,根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì),有真實(shí)業(yè)務(wù)且能證實(shí)真實(shí)性的,可憑相關(guān)憑證在匯算清繳時(shí)作稅前扣除;無真實(shí)業(yè)務(wù)則需原路沖回往來款項(xiàng)并調(diào)整賬目。
老師,應(yīng)付賬款——暫估款,10萬,借方余額 一直掛著,前幾任會(huì)計(jì)留下來的,一直都這樣掛著很多年,(現(xiàn)在也不用付款,也不知道到底是付了還是沒有付)我現(xiàn)在不想一直掛著要怎么操作呢
老師:您好,請(qǐng)問收了款 后,很久都 沒有開票,怎么處理呢,是一直掛 著嗎
5年前有很多筆對(duì)公支出,掛的應(yīng)付賬款,發(fā)票一直沒有回來,也找不到人了,怎么處理呢
你好,我們單位應(yīng)付賬款有很多付款l沒有收到發(fā)票,在賬上都掛好幾年了,怎么處理一下
我公司老板下面掛了很多賬,他用公司賬上的錢,公司賬上沒有錢了他轉(zhuǎn)過來,一直都這樣往來,然后日積月累的下面掛了很多賬,所以他現(xiàn)在掛的賬需要處理一下嗎
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤呢
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù),兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請(qǐng)問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請(qǐng)問老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入,計(jì)算息稅前利潤時(shí)利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
老師好,想問個(gè)實(shí)踐的問題,我們有兩個(gè)公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷售叫A公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案:A公司買材料讓B公司加工;第二個(gè)方案:B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營管理模式下哪種比較好,如果測(cè)試稅負(fù)率的話,怎么著手去測(cè)試?
老師好!換電腦了,自然人電子稅務(wù)局扣繳端數(shù)據(jù)怎么恢復(fù)到新電腦上?謝謝!
老師好,我們八月份要轉(zhuǎn)成一般納稅人,還有五十多萬的庫存商品,怎么處理了,可以退貨處理嗎?
老師,傳媒公司做活動(dòng)屬于他們的主營業(yè)務(wù),做活動(dòng)買的零食飲料日用品的專票可以拿來抵扣嗎
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對(duì)方不開發(fā)票來了
那就只能按其他方式操作
沖到以前年度損益調(diào)整可以不?不影響當(dāng)期所得稅
若供應(yīng)商確定不開票且為以前年度費(fèi)用類支出,可沖以前年度損益調(diào)整。
跟領(lǐng)導(dǎo)稟報(bào)一下,全部處理掉,不影響所得稅就好了
嗯嗯好的,若后續(xù)還有其他問題,可以來網(wǎng)站咨詢