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老師,我們有個業(yè)務(wù)B公司是A公司的子公司,獨立財務(wù)核實,B公司為A公司做投標(biāo)咨詢,服務(wù)咨詢,運維服務(wù)費等,B公司向A公司開票,A公司付款給B公司,這個業(yè)務(wù)合并報表怎么做,這筆費用是B公司的收入A公司的費用,在合并報表工作底稿中放在哪里

2024-11-29 09:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-11-29 09:08

在合并報表工作底稿中: 對于 B 公司向 A 公司提供服務(wù)產(chǎn)生的收入和費用,需做抵消分錄: 借:營業(yè)收入(B 公司) 貸:營業(yè)費用(A 公司) 若 A 公司已付款給 B 公司,形成預(yù)付款和預(yù)收款項,還需做抵消分錄: 借:預(yù)收款項(B 公司) 貸:預(yù)付款項(A 公司)

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快賬用戶8823 追問 2024-11-29 11:39

老師,這個為什么是預(yù)收預(yù)付不是應(yīng)收應(yīng)付

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齊紅老師 解答 2024-11-29 11:45

也可以 看你們用的什么往來科目

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在合并報表工作底稿中: 對于 B 公司向 A 公司提供服務(wù)產(chǎn)生的收入和費用,需做抵消分錄: 借:營業(yè)收入(B 公司) 貸:營業(yè)費用(A 公司) 若 A 公司已付款給 B 公司,形成預(yù)付款和預(yù)收款項,還需做抵消分錄: 借:預(yù)收款項(B 公司) 貸:預(yù)付款項(A 公司)
2024-11-29
你好;? ? ?你們是以哪個公司去 開展業(yè)務(wù)的; 好判斷? ?
2023-02-14
同學(xué)好 a公司與b公司簽訂一個人員借調(diào)合同,兩人員的費用可正常在A公司報銷。
2021-10-23
可以的,可以這么做的。金額大嗎?金額大的話有風(fēng)險。
2023-12-11
你好,當(dāng)時租賃合同怎么做的?
2024-06-17
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