同學(xué),你好 借:庫存現(xiàn)金 貸:以前年度損益調(diào)整
會計2017年的時候做賬不規(guī)范,有一筆應(yīng)收款對方已經(jīng)對公付給我們公司,但是會計沒有做銀行收款,一直掛賬,然后她銀行余額不對,直接用賬上掛著的現(xiàn)金沖平銀行余額了,后面又換了個會計,到現(xiàn)在銀行余額是對的,但是現(xiàn)在查出這筆已經(jīng)公賬收款了,現(xiàn)在需要如何調(diào)整把這個賬平掉呢?
您好,請問就是我們開銀行承兌匯票,會生成一個保證金賬戶,但是有些賬戶在網(wǎng)銀上面看不到,所以我以為就發(fā)生了一筆,就是我從一般戶轉(zhuǎn)到保證金戶的那一筆錢,銀行的客戶經(jīng)理也只是拍給我這一張回單,后面有空去銀行的時候,順便打了一份保證金賬戶發(fā)的對賬單,發(fā)現(xiàn)不止那一筆,還有一堆,就是每一筆銀承都扣了一筆保證金,有借有貸的,但是余額跟我一樣的,如果我要保持一致的話就要在12月的日記賬中體現(xiàn),那銀行存款余額調(diào)節(jié)表應(yīng)該怎么樣做呢,借貸發(fā)生100多筆,意思是我以為它是只扣了一筆總額的保證金,不知道為啥保證金賬戶里面還要一借一貸每一筆。
請問大家,安保行業(yè)差額征稅,現(xiàn)在全電發(fā)票選擇差額征稅里面的全額開票,增值稅申報表里面申報的收入就是差額部分,那賬上收入是以收款金額為收入嗎,這樣得話所得稅申報表上收入和增值稅的就不一致了,然后相對應(yīng)扣除部份包含了工資社保等費用,且不是對應(yīng)得一個項目。需要進行分配嗎,原始憑證怎么做比較合理呢
根據(jù)出納交來的各種原始憑證進行審核,審核無誤后,編制記賬憑證。出納大概在每月七號之前與會計交接上個月整理核對清楚的所有原始單據(jù),包括發(fā)票銀行回單對賬單、工資表等。收到出納交來的原始憑證后我便開始核對發(fā)票,每月大概2000張左右,工作量比較大需要極度專注,出錯很麻煩,比如同一天開具的發(fā)票,收款方式就有刷卡、掃碼、轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金等多種方式,在核對之前要將發(fā)票進行分類且不能出錯,不然會導(dǎo)致銀行人賬的金額與發(fā)票金額核對不上等情況發(fā)生;月底最后一天還會出現(xiàn)發(fā)票已開,而銀行沒有人賬或收到客戶的匯款而沒有及時開票等情況,這時就要把沒有收到現(xiàn)金(銀行)的發(fā)票作為應(yīng)收賬款掛賬,把預(yù)收到的現(xiàn)金(銀行)作為預(yù)收賬款掛賬。如果沒有做好區(qū)分,也會導(dǎo)致金額核對不上。
我是一個小規(guī)模,我要進行季度的申報納稅,然后我現(xiàn)在對公賬戶上只有一筆投入的那個貨幣資金和一筆采購的貨物的一個支出。然后我在那個做資產(chǎn)負(fù)債表的時候,是不是在貨幣資金那個位置填我存入銀行對公賬戶兒那個金額,在其他應(yīng)付款那塊兒,嗯,附上寫上我就是。支出的那筆金額,然后零申報就可以了,因為沒有其他的那個開票什么的,沒有沒有什么收入啥的。然后做其他報稅的時候兒,都直接零申報就可以了,對吧。
老師想問一下,這個月做了營業(yè)范圍變更,貿(mào)易型變成了生產(chǎn)型,那在沒變更之前購買的原材料能進項抵扣嗎?
老師,考中級的時候,可以在中級考試的電腦用Excel表嗎
上個月申報了無票收入,這個月客戶要求開具發(fā)票,需要更正上月報表嗎,還是本月申報的時候沖減無票收入就可以。
老師:公司的一般帳戶收到某項目的工程款然后轉(zhuǎn)到基本戶,分錄這樣寫對嗎?摘要:收到某工程首付款 ,借:銀行存款 ,貸:應(yīng)收帳款 3月份開的發(fā)票,4月份回款,沒有一 般帳戶的銀行對帳單
老師,企業(yè)開辦時,只有一個法人作為股東,法人做董事的情況下,董事的產(chǎn)生方式應(yīng)該選什么
老師好:公司為小規(guī)模納稅人,第二季度簽訂了房屋租賃合同,租期共計3年。在申報印花稅 稅款所屬期是填寫第二季度,還是租期三年?
公司承擔(dān)個人部分的社保應(yīng)怎么入帳
老師,新公司發(fā)生的開支能進開辦費嗎?進開辦費有什么要求和禁忌,怎樣攤銷?
少付供應(yīng)商的錢,做營業(yè)外收入嗎
老師,辭退金額超過多少部分產(chǎn)生個稅呢
我們系統(tǒng)里沒有這個科目,而且是本年的金額
同學(xué),你好 如果你不入以前年度損益調(diào)整,那其他的都入不了,沒有貸方對應(yīng)科目
那有沒有可以替代的科目?
同學(xué),你好 沒有了,兜底的就是以前年度損益調(diào)整