這是去年的收入，會影響去年利潤

不要做利潤分配未分配利潤 要不增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致了 做利潤分配未分配利潤你得修改匯算清繳了 不要這么做

那怎么做

先負數(shù)沖掉

然后做 借利潤分配-未分配利潤9900.99 貸主營業(yè)務收入-服務收入9900.99 借營業(yè)外支出（利潤分配-未分配利潤 貸應交稅費-未交增值稅

借應收賬款-10000 貸主營業(yè)務收入-服務收入-9900.99 應交稅費-未交增值稅-99.01 全部退貨的嗎

一般納稅人采用以前年度損益調(diào)整科目吧 還有是不是如果是今年1-2季度的的，就可以直接利潤分配-未分配利潤

是的，服務終止，退款

借利潤分配，未分配利潤9900.99， 應交稅費未交增值稅99.01， 貸應收賬款10000 做利潤分配，未分配利潤可以給你做這一個。

他不是分一般納稅人小規(guī)模，如果是企業(yè)會計準則用以前年度損益調(diào)整，小企業(yè)會計準則用未分配利潤或者是主營業(yè)務收入都行。他有一個未來適用法。

小企業(yè)會計準則 應該把主營業(yè)務收入-服務收入，應交稅費-未交增值稅沖干凈，這些科目不應該有余額，因為7月以后自己記賬，沒有這些科目了

是不是今年1-2季度退款，去年退款，都是用利潤分配，未分配利潤

主營業(yè)務收入月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面去，這個如果你是軟件做賬的，自動結(jié)轉(zhuǎn)。 然后未交增值稅不需要交稅的，也不需要退稅的，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面去。如果需要退稅的話，再退回來借銀行存款貸應交稅費，未交增值稅。

如果不退稅的，你當時也沒有交的借應交稅費未交增值稅負數(shù) 貸營業(yè)外收入負數(shù)。

去年的，今年1-2季度的，都交過稅了

不退稅，做營業(yè)外支出

現(xiàn)在可以用利潤分配-未分配利潤科目嗎，去年的影響匯算清繳嗎，這樣做 還有個問題是，去年7萬普票，今年開7萬專票，這個怎么記賬，紅沖去年的，然后再入賬，可今年記賬科目變了，也會影響啊

可以 我給你寫了，你看一下的 借利潤分配，未分配利潤9900.99， 應交稅費未交增值稅99.01， 貸應收賬款10000 這個

不退稅，直接做利潤分配減少處理 老師，你這個應收，還需要嗎，不是沖紅了嗎

應收賬款你去年是在借方，我去今年寫到了應收賬款貸方?jīng)]有問題吧。這個就是紅沖的呀。

如果你不做貸方的話，你這應收賬款一直在借方有余額。

確認銀行收入，做了一次應收貸方，老師這個可以的 現(xiàn)在請教，未分配利潤跨年，對匯算清繳要重新計算嗎