公司賬上遞延收益有100多萬的余額，據(jù)說是15年某個項目給的政府補助，補助當時這個項目的成本，費用。一直都沒有做賬務處理？ 我現(xiàn)在該怎么做呢？ 1、如果是屬于不征稅收入，但是當時發(fā)生的成本費用已經(jīng)在當期扣除了，我該怎么做賬務處理。 2、如果是不屬于不征稅收入，我可不可以直接記入其它收益，正常繳納企業(yè)所得稅。這樣符合規(guī)定不？ 麻煩接觸過的老師指點一下。謝謝

你好，我們是小規(guī)模納稅人，適用小企業(yè)會計準則，2022年有一筆3000費用沒有發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳我在申報表里做了納稅調(diào)增，要補交稅款，那我怎么做賬??？會計分錄怎么寫？ 2022年計提了一筆19000的工資，但是現(xiàn)在還沒有發(fā)，不確定什么時候發(fā)，需要調(diào)增嗎？ 所有的賬務處理應該都是在匯算清繳申報以后再做調(diào)整嗎？分錄怎么寫？需要調(diào)整報表嗎？

老師，您好，我公司位于云南省文山市實操中遇到以下事件：1、我公司在2018年開始建設新的廠房，2、廠房建設自2021年6月份取得一筆固定資產(chǎn)項目建設貸款3300萬元，3、2022年5月取得竣工驗收備案證，4、在取得貸款之日至2022年4月我公司在建工程金額增加400萬元。我公司在2021年取得專項貸款時已進入建設收尾階段，取得的專項貸款實際上已轉(zhuǎn)回公司，用于公司經(jīng)營，未直接用于項目建設，現(xiàn)在稅務局要求我們把專項貸款的利息全部轉(zhuǎn)進在建工程，不得將利息費用化，要求我們補繳稅款。稅務局的說法是否有稅法依據(jù)，我公司該如何處理利息問題？

老師，您好，我公司位于云南省文山市實操中遇到以下事件：1、我公司在2018年開始建設新的廠房，2、廠房建設自2021年6月份取得一筆固定資產(chǎn)項目建設貸款3300萬元，3、2022年5月取得竣工驗收備案證，4、在取得貸款之日至2022年4月我公司在建工程金額增加400萬元。我公司在2021年取得專項貸款時已進入建設收尾階段，取得的專項貸款實際上已轉(zhuǎn)回公司，用于公司經(jīng)營，未直接用于項目建設，現(xiàn)在稅務局要求我們把專項貸款的利息全部轉(zhuǎn)進在建工程，不得將利息費用化，要求我們補繳稅款。稅務局的說法是否有稅法依據(jù)，我公司該如何處理利息問題？

老師，我現(xiàn)在的公司是商貿(mào)企業(yè)，想問一下2022年10月份之前的會計開給客戶一張發(fā)票91615元沒有做賬，現(xiàn)在在跟客戶核對，發(fā)現(xiàn)已開發(fā)票和賬上的發(fā)票不符，那2022年這張發(fā)票可以在2023年7月份賬能補錄嗎還是怎么處理