你好,是的,這個(gè)是正常的,不用擔(dān)心。
老師,我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開的發(fā)票,已認(rèn)證,并記賬,借成本、進(jìn)項(xiàng)稅,貸預(yù)付款,12月對(duì)方開了紅字,原因是開票抬頭有誤。請(qǐng)問我12月收到發(fā)票后,如何做分錄?記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎?如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)?我成本也做負(fù)的,沒法平賬了。還有,在報(bào)稅時(shí),進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話,那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致,請(qǐng)問怎么辦
老師中午好,請(qǐng)教一個(gè)問題:我當(dāng)月收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有抵扣,因?yàn)閹齑娑噙M(jìn)項(xiàng)也就多出來很多,我所有商品入庫的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄是,借記庫存商品和應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,然后每月實(shí)際認(rèn)證發(fā)票的時(shí)候,借記應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額,貸記待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,,,,月末資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù),就是我進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣的,我這樣步驟對(duì)嗎
老師你好,我想請(qǐng)問一下,我們公司是商貿(mào)企業(yè),采購一批貨物,收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有認(rèn)證,然后又把這批貨物銷售出去了,賬上是有留抵稅可以抵扣的,所以我沒有認(rèn)證發(fā)票,但是也導(dǎo)致賬上沒有這一類商品,如果我認(rèn)證了,留抵稅額不是越來越多嗎?(我認(rèn)證發(fā)票的時(shí)候是:借:庫存商品,借:應(yīng)交稅額——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸:銀行存款)
老師您好,我去年12月份記賬的時(shí)候有一張成本票是專票,進(jìn)項(xiàng)稅額3000元,而且這張發(fā)票我認(rèn)證抵扣了,申報(bào)的12月增值稅沒有問題,但是做賬的時(shí)候我沒有把進(jìn)項(xiàng)稅額單獨(dú)寫出來,全部記入成本了,那這種出來的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)成本就包含著進(jìn)項(xiàng)稅額呢我在2023.01按照這個(gè)錯(cuò)誤的申報(bào)企業(yè)所得稅了,因?yàn)槲覀児拘鲁闪?,所以是虧損狀態(tài)沒交稅,我可以不更正申報(bào)嗎,在1月做賬的時(shí)候把差額做平,然后4月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候按照我改賬之后的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)?這樣可以嗎
還有一個(gè)問題,想請(qǐng)教一下老師, [抱拳]是這樣的:8月份的時(shí)候我做了一張憑證借:銷售費(fèi)用-差旅費(fèi)255.16,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅7.84,貸銀行存款263,這是公司的業(yè)務(wù)員出差回來報(bào)銷的時(shí)候我做的分錄,當(dāng)時(shí)他提供的通行費(fèi)發(fā)票是需要計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅的,但是有重復(fù)的發(fā)票,我當(dāng)時(shí)沒發(fā)現(xiàn),已經(jīng)做了憑證入賬了,后來會(huì)計(jì)勾選進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了這個(gè)當(dāng)中有重復(fù)發(fā)票,所以他上月就沒有勾選7.84,因此跟我有一個(gè)差額,賬上多了7.84,他那邊進(jìn)項(xiàng)稅少了7.84,現(xiàn)在九月的話,業(yè)務(wù)員重新提供了新的發(fā)票7.84,我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理這個(gè)事情呢,怎么做分錄,入賬,老師,請(qǐng)教一下[抱拳]
請(qǐng)教一個(gè)問題:如果老企業(yè),28年1月增資100萬,那這100萬是不是也要2029.6.30號(hào)前到位呢
如何知道一個(gè)企業(yè)的毛利率(就是成本和收入那個(gè)利率)親是否合理,一般有行業(yè)規(guī)定嗎,這個(gè)知識(shí)點(diǎn)比較模糊,想學(xué)習(xí)一下,外賬好像用的挺多
老師+(1600-1200)沒看懂啥意思?
你好老師,公司開發(fā)票,機(jī)械租賃費(fèi)和機(jī)械費(fèi)有啥區(qū)別?哪個(gè)稅點(diǎn)高?
老師,這個(gè)題的計(jì)息期利率不是r/m嗎,m是4,為啥答案是50/5000
老師可以講一下日后調(diào)整事項(xiàng)和非日后的理由嗎?謝謝
老師你好,請(qǐng)問下,外匯收款,會(huì)計(jì)分錄里的匯兌損益怎么計(jì)算?例如收到1000美元,轉(zhuǎn)入人民幣賬戶。
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,企業(yè)開辦費(fèi)賬務(wù)如何處理,稅會(huì)處理有差異嗎
老板要從賬上拿現(xiàn)金走,我需要讓老板欠收條嗎
老師,三大報(bào)表需要美化怎么做
好的 謝謝老師
你好,不用客氣的了。