認(rèn)證了一部分呢！留抵一部分

沒(méi)認(rèn)證的就掛賬上，認(rèn)證的轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)里面
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證

嗯，先轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)里面，再把增值稅進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)再結(jié)轉(zhuǎn)一次是嗎

是的， 是的，就是這樣的

快賬軟件里是不是不能自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅呀！進(jìn)項(xiàng)稅都抵完了還余額表進(jìn)項(xiàng)稅那欄還是有余額呢

這個(gè)快賬，要問(wèn)下客服，是他們負(fù)責(zé)這塊

2月結(jié)轉(zhuǎn)的借方應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅13000，3月銷項(xiàng)123500，進(jìn)項(xiàng)91133.04，3月底增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄要怎么做呀

首先，我們需要計(jì)算出3月份的應(yīng)交增值稅額。應(yīng)交增值稅額可以通過(guò)以下公式計(jì)算：

應(yīng)交增值稅
=
銷項(xiàng)稅額
?
進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交增值稅=銷項(xiàng)稅額?進(jìn)項(xiàng)稅額

根據(jù)題目提供的數(shù)據(jù)：

3月銷項(xiàng)稅額 = 123500元
3月進(jìn)項(xiàng)稅額 = 91133.04元
代入公式進(jìn)行計(jì)算：

應(yīng)交增值稅
=
123500
?
91133.04
=
32366.96
元
應(yīng)交增值稅=123500?91133.04=32366.96元

2. 考慮上月結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅
題目中提到2月結(jié)轉(zhuǎn)的借方應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅為13000元。這意味著在2月底時(shí)，企業(yè)有13000元的未交增值稅。

3. 計(jì)算3月底的未交增值稅
為了計(jì)算3月底的未交增值稅，我們需要考慮2月底的未交增值稅和3月份的應(yīng)交增值稅：

3月底未交增值稅
=
2月底未交增值稅
%2B
3月份應(yīng)交增值稅
3月底未交增值稅=2月底未交增值稅%2B3月份應(yīng)交增值稅

代入數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算：

3月底未交增值稅
=
13000
%2B
32366.96
=
45366.96
元
3月底未交增值稅=13000%2B32366.96=45366.96元

4. 編制3月底的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄
根據(jù)上述計(jì)算結(jié)果，3月底需要結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅為45366.96元。具體的會(huì)計(jì)分錄如下：

借方：
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 32366.96元
貸方：
應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 32366.96元
同時(shí)，將2月份結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅轉(zhuǎn)入3月份：

借方：
應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 13000元
貸方：
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 13000元
最終，3月底的未交增值稅余額為45366.96元，反映在“應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅”科目中。

老師，可能是我沒(méi)描述清楚，2月底結(jié)轉(zhuǎn)完的應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅13000余額是在借方，留抵了13000，3月份銷項(xiàng)123500，進(jìn)項(xiàng)91133.04，到3月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)做分錄