老師，我9月份暫估做成了，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，然后這個(gè)月收到成本發(fā)票怎么做？

上月暫估成本，借:工程施工 貸:應(yīng)付賬款（暫估）不含稅 這個(gè)月收到進(jìn)賬發(fā)票并認(rèn)證抵扣怎么寫(xiě)分錄？

老師，我的成本當(dāng)月沒(méi)有發(fā)票，暫估是這樣做分錄的，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款—暫估 次月收到發(fā)票 借:應(yīng)付賬款—暫估 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 貸:應(yīng)付賬款—單位，賬務(wù)處理的對(duì)嗎

老師，11份應(yīng)付賬款是暫估的，在12月收到發(fā)票后，這樣調(diào)賬沖應(yīng)付暫估對(duì)不對(duì)？ 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本26000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 26000 1.先做紅字沖銷(xiāo) 2.次月收到發(fā)票支付后按實(shí)際發(fā)票金額記賬 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 23268.87 貸：應(yīng)付賬款-其他23268.87

老師，23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估，3月底暫估50w 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸暫估應(yīng)付款 四月初沖銷(xiāo)3月底暫估做了一筆: 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款50 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本50 5月12匯算清繳前收到23年20萬(wàn)發(fā)票 第一筆 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-50 貸應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款-50 第二筆； 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款20 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)20 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)20 貸應(yīng)付賬款XX 六月底沒(méi)收到發(fā)票暫估30萬(wàn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30 貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款30 我四月初做了一筆分錄沖平暫估了，5月份收到發(fā)票那筆負(fù)數(shù)分錄是不是不應(yīng)該做？做完總感覺(jué)賬不對(duì)，不是應(yīng)該是貸方余額，按上面的怎么是借方余額？