老師請問租金收入與公司的借款相抵消怎么做？租房簽了協(xié)議的，沒辦法開發(fā)票。請問具體賬務怎么處理？

可以這樣處理：首先根據租賃協(xié)議確認收入，雖然沒有發(fā)票，但仍需記錄。借記“其他應收款”科目減少借款金額，貸記“其他業(yè)務收入”科目確認租金收入。賬務分錄如下： 借：其他應收款 10萬 貸：其他業(yè)務收入 10萬 這樣處理后，借款和租金收入相互抵消10萬元。剩余的1萬元租金收入需要另尋解決辦法入賬。建議尋找合規(guī)途徑獲取發(fā)票或調整租賃協(xié)議。

老師，是她欠我們10萬（其他應收款10萬），現(xiàn)在給他租房為什么要用其他業(yè)務收入？如果我一次借：其他業(yè)務支付10萬，貸：其他應收款10萬，那對她會有個稅產生嗎？需要怎么處理？

如果我協(xié)議直接剛好寫10萬金額，這個剛好抵欠款，會有風險嗎？

你提到的情況，如果員工欠公司10萬，而她租房給公司正好也是10萬，可以將兩者抵消。這樣操作的話，賬務處理上直接沖減即可，無需額外確認收入或支出。 賬務分錄： 借：其他應收款 10萬 貸：其他應收款 10萬 這樣處理不會產生額外的稅務影響，因為這是債權債務的相互抵消。但要注意，租賃協(xié)議上的金額應合理且真實反映市場價值，避免稅務風險。同時，最好保留相關租賃協(xié)議備查。

您的理解是對的。賬務處理可以直接沖減，如下： 借：其他應收款 10萬 貸：其他應收款 10萬 這樣做不會產生額外的稅務影響，因為這只是債權債務的相互抵消。但要確保租賃協(xié)議金額合理，并保留租賃協(xié)議以備核查，避免未來可能出現(xiàn)的風險。

借貸方都是其他應收款，會影響到稅嗎？

租房，房東沒給發(fā)票，直接做的管理費用，年終稅務有需要特別處理的嗎？

借貸雙方都是“其他應收款”，只是債權債務的抵消，不影響稅務處理。但沒有發(fā)票直接計入管理費用，可能會引起稅務檢查時的問題。建議盡快補齊發(fā)票或相關合法憑證，否則年終稅務審核時可能需要調整并補繳稅款。保持賬目清晰、合法合規(guī)是關鍵。

借貸雙方都是“其他應收款”的抵消，不影響稅務處理。但沒有發(fā)票直接計入管理費用，確實可能引起稅務檢查問題。建議盡快補充發(fā)票或合法憑證，否則年終稅務審核時可能需要調整賬目并補繳稅款。保持賬目清晰、合法合規(guī)很重要。

那我一次做完了，房租5年的，還要分攤嗎？

如果租賃協(xié)議已經簽訂并且金額確定，你可以一次性處理，但建議按年度分攤租金費用，以符合會計準則和稅務要求。如果不分攤，一次性計入費用可能會導致各年度利潤不均衡。如果有困難，一次性處理也可以，但需留意稅務檢查時的合規(guī)性。建議咨詢專業(yè)會計師進行詳細規(guī)劃。

老師，請問分攤的分錄怎么做？謝謝

按年度分攤租金費用的賬務處理如下： 假設總租金為11萬元，租期5年，每年租金為2.2萬元。 每年分攤時： 借：管理費用 2.2萬 貸：預付賬款/其他應付款 2.2萬 這樣逐年分攤，既符合會計準則，也便于稅務審查。記得根據實際情況調整科目名稱。

好的，謝謝老師。