以前年度貸款未用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，轉(zhuǎn)借給公司計(jì)入應(yīng)收賬款，未記利息收入及利息成本，先應(yīng)該怎么補(bǔ)記賬及交稅
你好，你是自己公司的貸款轉(zhuǎn)給別的公司用，是嗎？
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記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄
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判斷題】企業(yè)將自產(chǎn)的應(yīng)稅消費(fèi)品用于在建工程，按規(guī)定應(yīng)交納的消費(fèi)稅計(jì)入稅金及附加。（）（2020年）【單選題】企業(yè)長(zhǎng)期借款用于購(gòu)建固定資產(chǎn)等符合資本化條件的，在資產(chǎn)尚未達(dá)到可使用狀態(tài)前計(jì)算確定的利息費(fèi)用應(yīng)借記的會(huì)計(jì)科目是A.管理費(fèi)用B.財(cái)務(wù)費(fèi)用C.在建工程D.固定資產(chǎn)【單選題】企業(yè)長(zhǎng)期借款按合同利率計(jì)算確定的應(yīng)付未付利息，如果屬于到期一次還本付息的，應(yīng)貸記（）A.應(yīng)付利息B.應(yīng)收利息C.其他應(yīng)付款D.長(zhǎng)期借款——應(yīng)計(jì)利息
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老師，本來(lái)是應(yīng)該計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息被代現(xiàn)記賬公司記到了借：短期借款了，怎么調(diào)整呢？以前年度的
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老師您好！ 我想咨詢一下三方金融的賬務(wù)處理 廠家--金融公司--經(jīng)銷(xiāo)商 涉及金融貼息（包含剩余貼息及未貼息） 一個(gè)是利潤(rùn) 一個(gè)是費(fèi)用 涉及貸款手續(xù)費(fèi) 貸款利息費(fèi)等 一、購(gòu)車(chē)時(shí) 借：庫(kù)存商品 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)） 貸：預(yù)付賬款--廠家 二、銷(xiāo)售商品時(shí) 借：銀行存款--首付款 借：應(yīng)收賬款--客戶貸款 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用--金融貼息 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)） 三、收到客戶貸款時(shí) 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款--客戶貸款 四：支付贖證款時(shí) 借：應(yīng)付票據(jù)--金融公司 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用--利息費(fèi) 貸：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款--客戶貸款（對(duì)沖時(shí)） 五、沖銷(xiāo)車(chē)款時(shí) 借：預(yù)付賬款--廠家 貸：應(yīng)付票據(jù)--金融公司
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23年確認(rèn)補(bǔ)做21年和22年以前年度利息收入 借：應(yīng)收利息---****公司 貸：以前年度損益調(diào)整/利潤(rùn)分配---未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅金-----應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 補(bǔ)做確認(rèn)23本年利息收入： 借：應(yīng)收利息-----*****公司 貸其他業(yè)務(wù)收入---利息收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅---銷(xiāo)項(xiàng)稅額 請(qǐng)問(wèn)貸方：以前年度損益 最終還是要轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)嗎 借：以前度損益 貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 后期的稅務(wù)要怎么來(lái)處理--涉及到的稅有那幾種
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簡(jiǎn)易注銷(xiāo)公告期不能撤銷(xiāo)公告嗎
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第三題為什么要這樣算？
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計(jì)算靜態(tài)回收期的時(shí)候不用考慮殘值嗎？就是說(shuō)計(jì)算靜態(tài)回收期的時(shí)候，不要用初始投資金額減去產(chǎn)值在計(jì)算嗎
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比如說(shuō)今年三月份申請(qǐng)下來(lái)高新技術(shù)企業(yè)了，那從申請(qǐng)下來(lái)的次月就按照高新技術(shù)企業(yè)的要求做輔助賬了還是怎么樣？
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先投投資款進(jìn)去 在減資 算是實(shí)繳了嘛？ 投資款也是減資后應(yīng)承擔(dān)的錢(qián)
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老師可以說(shuō)一下公司注銷(xiāo)流程，都需要哪些手續(xù)，，怎么辦理嗎？
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老師，銀行收款碼收到貨款，然后賣(mài)出去，扣除1%服務(wù)費(fèi)，怎么賬務(wù)處理
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老師，單位是一般納稅人，對(duì)外開(kāi)具的普票，如果有進(jìn)項(xiàng)稅額，可以抵扣嗎？
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老師，臨時(shí)召集股東會(huì)議的主體資格是答什么法條
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會(huì)計(jì)交接需要交接什么現(xiàn)在？有什么需要注意的地方？
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大概是這樣的
這樣子的話你應(yīng)該借，應(yīng)收賬款，貸，其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
以前年度的，不是今年的，要改，之前記得是借 應(yīng)收賬款 貸銀行存款
你好，你現(xiàn)在不是要確認(rèn)利息收入嗎？
是的，確認(rèn)利息收入，成本
不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？
你好，你把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入改成以前年度損益調(diào)整就可以了，其他的科目是一樣的。
那應(yīng)收賬款就記了兩遍了，我之前賬就是記應(yīng)收賬款，現(xiàn)在借方再記個(gè)應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整？
你好，借 應(yīng)收賬款 貸銀行存款 你之前做這個(gè)，是借款出去的憑證，然后還要做一個(gè)你取得收入的憑證。
收入的憑證怎么記呢
你好，借，應(yīng)收賬款貸，以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
好的謝謝
你好，不用客氣的了。
老師那以前年度收入記賬了，但是還產(chǎn)生利息成本的話如何記賬呢
你好，利息你計(jì)入本期就可以了，因?yàn)檫@個(gè)金額也沒(méi)有多少。
多的話怎么記呢
你好，這個(gè)是借銀行存款貸財(cái)務(wù)費(fèi)用。
好的謝謝
你好，不用客氣的了。