老師，你好！我想問一下我沒有計提企業(yè)所得稅，然后扣款的時候直接做 借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 所以導致我現在第三季度的應交稅費未負數，那我要怎么樣子調賬呢
同學，你好 借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅
熱門問答 更多>
-
某企業(yè)自行開發(fā)某項專利技術研發(fā)和開發(fā)階段發(fā)生的應予以費用化的支出100000元，開發(fā)階段發(fā)生符合資本化條件的支出300000元，并支付增值稅24000元，開發(fā)成功后發(fā)生注冊登記費10000元，以銀行存款支付。請幫忙回答以下三個問題。一，編制發(fā)生各項支出的會計分錄。二，編制期末結算費用化支出的會計分錄。三，編制無形資產登記注冊后的會計分錄。
-
企業(yè)所得稅匯算清繳，一般企業(yè)收入明細表101010要不要選擇申報？小企業(yè)會計準則，資產平均總額超過5000萬
-
請問老師公司租的商業(yè)房，房產稅歸房東還是我們公司交
-
老師，籌建期間吃飯產生的費用，可以計入開辦費吧？除了附發(fā)票，做賬的時候還要附什么票據呢？
-
【7﹒單選題】根據增值稅法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于增值稅混合銷售行為的是 （ ）。 A.某機械公司銷售自產機器設備的同時提供安裝服務 B.某瓷磚廠銷售瓷磚的同時提供送貨服務 C.某建筑公司銷售自產活動板房的同時提供建筑服務 D.某藥材廠銷售藥材的同時提供研磨加工勞務 【答案】B 老師能幫忙解釋下嗎？看不懂
-
老師，建廠房買的沙子水泥款，還沒收到發(fā)票付了款的時候，我做了借在建工程，待其他應收款。那收到發(fā)票后是借在建工程，待其他應付款嗎
-
老師，公司在河北保定成立了公司，請問基本戶必須在本地開嗎？能到其他城市開嗎？
-
老師，建設旅游基地，購買的動物，開專票能抵扣嗎
-
公司員工去國外考察市場，產生的餐費放在什么科目核算
-
老師，上期多交的稅在25行和32行為負數，我需要手動再填入30行嗎？還是說應該填在哪一行
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
做這筆分錄就平了是嗎
同學，你好 嗯嗯，是的
我個稅也忘記計提了，然后補計提怎么補 員工的個稅扣繳我從9月給他扣回來的
同學，你好 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金
好的 老師，如果資產負債表的銀行余額是負數，是不是我可能有科目登記錯了，所以才導致負數
同學，你好 嗯嗯，很有可能
那是不是得重新查賬
同學，你好 嗯，是的，需要查賬的