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老師你好,我從報表算了一下應收的周轉天數(shù),240天/收入/應收賬款,是48天左右,實際對比客戶設定的應收賬期是40天左右,這個差異會是什么情況導致的呢?會是逾期客戶逾期太久影響嗎?還是什么原因?要算上預付賬款,應收票據嗎?另外從報表算的應付周轉也是,從報表算是43天,從實際應付賬期是38天,受什么原因影響呢?要算上預收款嗎?那么存貨周轉天數(shù)呢,我用報表數(shù)算是43天,這個天數(shù)會代表積壓庫存嗎?那么統(tǒng)一報表口徑運營天數(shù)就是48天了,這個天數(shù)正常嗎?意思是有48天用自己公司的錢墊付,沒有用到流動資金?怎么解釋比較好
老師好,請問下,關于預付出去的款項,針對于核銷發(fā)票可以提供下解決方案嗎?我們是做企業(yè)培訓的,有很多的代理商,一個月兩次結算款會付過去,但有些代理商開的發(fā)票金額并不是我們當次付出的,就很多不對應,加上我們現(xiàn)在上了新的財稅軟件,原來是有個手工的表,出納每天登記對公付的公司款項,再人為的手工去核銷,現(xiàn)在就是在想有沒有比較節(jié)省時間的方法,怎么去核銷,因為上了系統(tǒng)后,出納也不需要手工登記日記賬了對接了銀企直連,直接看軟件里的日記賬就行,主要是長期以往,到底還有多少發(fā)票沒回來,這個就不是很精準的數(shù)了,賬我們一般是跨月做完,但發(fā)票是實時有時會收到的,希望老師可以給點思路,感謝
企業(yè)給職工發(fā)福利怎樣申報個人所得稅
增值稅有加計抵減政策嗎?分別有哪些是怎么規(guī)定的這個?
有限合伙人與普通合伙人在入伙后與有限合伙人與普通合伙人入伙后轉變承擔的責任劃分,能解釋一下嗎
這道題答案不對吧?農產品加工成13%的產品,不應該扣除率在10%嗎?怎么是扣除率是13%呢?
我公司房租是按季度收的,收到就全部一起繳納房產稅了,平時就零申報,現(xiàn)在稅局說有一個稅源中間有一兩個月沒有申報,因為當時有別的房產稅源有數(shù)據申報,沒有數(shù)據的我就沒有勾選零申報,現(xiàn)在還能有方法更正嗎?也和稅局說了是收到季度的就全部一次交了,沒有漏稅
如果前任財務沒有交接怎么處理
怎么登錄不進去快賬軟件
農產品,這是一家一般納稅人,是銷售水果,一年銷售額在100多萬! 平時購買貨是從農戶人手上進貨的,直接從公司賬戶轉給農戶的個人卡上,導致賬戶上公轉私有很多人! 農戶人又不能開票給公司入賬,要怎么做才合規(guī)合理,農戶人開出的收據給公司可以做賬嗎?
老師,資料一是2個履約義務,資料2是1個履約義務,資料3是1個履約義務,對嗎
老師,最新購置稅政策,新能源交么
?您好,周轉天數(shù)用360天除不用240天的,要考慮應收票據和應收賬款壞賬準備的,另外應收賬款的平均余額是期初加期末的平均,如果各期應收波動很大,計算會有偏差。 存貨周轉天數(shù)43天小于統(tǒng)一報表口徑運營天數(shù)就是48天就是我們實際周轉快了,沒有積壓。存貨周轉天數(shù)是我們庫存多久能流轉一次,不是代表墊錢。
但是現(xiàn)在是算1-8月的不應該用240天嗎?那么應收周轉天數(shù)應該用360/收入/平均應收賬款(期末+期初)+應收票據(期末+期初?
您好,算1-8的周轉天數(shù)也是用360天算的哦
確定是這樣嗎?因為不是算1-12月,那么是360/收入/平均應收賬款(期末+期初)+應收票據(期末+期初)?我的理解是收到票據了相當于不需要掛賬了,只是掛著張票據未兌現(xiàn)?還是說一日未兌現(xiàn)都不能算收到錢。
您好,是的,平均是(期末%2B期初)/2 收到承兌就? 把應收賬款轉為應收票據了, 應收賬款的周轉率計算分母是應收賬款平均余額%2B應收票據平均余額%2B應收壞賬準備平均余額。因為大部分應收票據是賒銷形成的,是應收賬款的另一種形式將其納入周轉率計算中
好的,那么我再算一下周轉,那么現(xiàn)金運營天數(shù)多少天算比較快?是用存貨周轉天數(shù)+應收周轉天數(shù)-應付周轉天數(shù)是嗎?算出來是48天,這個運營天數(shù)代表什么?跟現(xiàn)金凈流額有沒有關系?
您好,現(xiàn)金周轉期=存貨周轉期%2B應收賬款周轉期一應付賬款周轉期, 這是是指介于公司購買原材料、支付貨款起至產品銷售、收回貨款為止所需的時間之間的時間段,
我知道,問題是現(xiàn)金周轉期是否越短越好?有沒有一個比較普遍的天數(shù)?還是只要有縮短就是有改善?老師參考一下我們的現(xiàn)金凈流額到8月是負50萬,有關系嗎
您好,沒有普遍天數(shù),越短越好,最后是客戶預付款,然后拖供應商的款, 只要有縮短就是有改善 現(xiàn)金凈流額有關系,說明我們收款少,付款多
負數(shù)是入不敷出,正數(shù)是資金充足,但是與運營天數(shù)有關系嗎?是否現(xiàn)金凈流額負得越多,代表現(xiàn)金運營天數(shù)會越長?正數(shù)越大,現(xiàn)金運營天數(shù)越短?有這種關系嗎
您好,有這種關系,我們現(xiàn)金凈流額為負,表明供應商款付得多,收客戶的款少
我說的有沒有錯?那么我算出來8月的現(xiàn)金運營周期是43天,現(xiàn)金凈流額是負50萬,那么還要改善應收?還是應付,改善多少天,才能現(xiàn)金流成正數(shù)?
您好,您的分析沒有錯的,加快收款,延期付款,現(xiàn)金流會成正數(shù),多少天是算不出來的,比如有個大客戶付款,就會把現(xiàn)金流拉成正數(shù)
老師,還有一個問題就是,因為是收付實現(xiàn)制,我意思是,如果銀行還有能覆蓋現(xiàn)金凈流額負數(shù)的資金,(只是那去存理財了),那是否代表我們資金流還是夠用嗎?不存在資金缺口。
您好,是的是的,是這么理解的
但是平常這個不常用的資金不都是貨幣資金的一部分嗎?我驗證現(xiàn)金凈額的時候用8月的期末貨幣資金-7月的期末貨幣資金=現(xiàn)金凈流額了,所以算現(xiàn)金凈流額的時候已經包括了這個不常用資金?還是怎么說才好呢?說如果只動用運營資金其實是不足的?有300萬資金存了理財,實收資本700萬,算了一下1-8月資金凈流額,有的月份負數(shù)100-200萬,有的月份正數(shù)幾十萬,最近的8月是負數(shù)50萬。
您好,我們只看經營現(xiàn)金流量,投資和籌資不要去考慮
什么意思,不太懂?我繼續(xù)艾特老師你
您好,打開我們的現(xiàn)金流量表,只考慮左上角部分哈