老師，我這邊是兩家公司，對(duì)方那邊是五家，然后其實(shí)是互相錯(cuò)了，你知道嗎？比方他那邊AB，然后AB都在我這兩家都有往來(lái)，然后可能我這邊是多打了，那邊是少打了，就是差不多這種狀態(tài)，比如說(shuō)他五家賬上的余額，我全部加起來(lái)的話是剛好等于說(shuō)是清零的，但是現(xiàn)在狀態(tài)就是因?yàn)槎加杏囝~，變成我一家公司，跟內(nèi)五家可能發(fā)生的情況是欠了對(duì)方20萬(wàn)，我另外一家公司跟內(nèi)五加的那個(gè)等于說(shuō)是要收20萬(wàn)，就這樣相抵消是沒(méi)有的。所以說(shuō)，我需要在就是等他們給我的回執(zhí)是零欠款情況下，把這些都作為營(yíng)業(yè)外收入或支出全部清掉。只是我覺(jué)得我這個(gè)可能就是申請(qǐng)的這個(gè)事件，我應(yīng)該可能怎么樣寫(xiě)會(huì)比較好，就等于說(shuō)更合規(guī)吧，至少審計(jì)查的時(shí)候是沒(méi)有問(wèn)題的。

老師，我有這么一個(gè)問(wèn)題：我們公司承接了一個(gè)鋼結(jié)構(gòu)安裝的工程，然后我們分包了出去，承包單位是一個(gè)勞務(wù)派遣公司，9月25日發(fā)包單位付款，付了80萬(wàn)，拿錢的前提是：1.我們公司與所有務(wù)工人員簽定的勞動(dòng)合同（ 發(fā)包單位給的樣本）2.所有勞務(wù)人員的工資表，銀行卡 3.發(fā)票 我們付給勞務(wù)公司哪能有80萬(wàn)，為了拿回這80萬(wàn)我們到處找人，做工資表，簽合同。錢是拿回來(lái)了，可我們的帳怎么處理呢。我想了三個(gè)方案：方案1.把這些勞務(wù)人員全當(dāng)成勞務(wù)公司的人，然后讓他們出個(gè)代付款證明，付款證明就是工資表和發(fā)包單位付工資流水。 方案2.讓勞務(wù)人員開(kāi)發(fā)票。老師我的問(wèn)題是：1.哪個(gè)方案處理從有利于企業(yè)應(yīng)對(duì)稅務(wù)等部門檢查有利，還是兩個(gè)方案都不好，您有更好的建議。2.勞務(wù)派遣合同上是不是應(yīng)該注明怎么結(jié)算，這樣的合同結(jié)算是定好每個(gè)人多少錢，還是規(guī)定好干完多少平米的活，每平米多少錢？

我們主辦會(huì)計(jì)上兩個(gè)月在家血壓上來(lái)腦溢血已故了，財(cái)務(wù)一大堆事，領(lǐng)導(dǎo)還在招聘，暫時(shí)也沒(méi)合適的人選，就在這節(jié)骨眼上單位2016年收到4張發(fā)票呢出了問(wèn)題，對(duì)方稅局認(rèn)定為虛開(kāi)增值稅發(fā)票，然后我們也聯(lián)系了當(dāng)時(shí)跟我們合作的業(yè)務(wù)經(jīng)理，他現(xiàn)在不在那家單位干了，也就是說(shuō)那四張發(fā)票的稅額我們需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，2016年的所得稅需要更正申報(bào)在繳納滯納金，金額有點(diǎn)大，我們當(dāng)時(shí)扣押了對(duì)方貨款也不足以支付這次的稅額！我們2016年的更正申報(bào)，需要把當(dāng)時(shí)發(fā)票的金額做納稅調(diào)增，那么這個(gè)金額能轉(zhuǎn)入當(dāng)年的管理費(fèi)用里沖賬嗎？

老師您好，我們單位是做養(yǎng)老院看護(hù)的，下面還有中醫(yī)診所。診所外包給第三方經(jīng)營(yíng)，每個(gè)月我們拿10%點(diǎn)，其余第三方找發(fā)票來(lái)走賬。現(xiàn)在問(wèn)題是一年100多萬(wàn)的收入，第三方每次拿技術(shù)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票開(kāi)取錢，1月份就開(kāi)了28萬(wàn)，剩下還有50－60需要走賬，怕有風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)方開(kāi)什么發(fā)票合適呢，分月進(jìn)行嗎？另外去年他們沒(méi)報(bào)人工成本，國(guó)稅局扣了很多所得稅（匯算清繳時(shí)想拿回來(lái)一部分），我是不是可以讓他走個(gè)5*4=20來(lái)萬(wàn)的勞務(wù)費(fèi)（簽個(gè)合同），這樣操作合理嗎，還是有什么更好的建議，敬向老師請(qǐng)教，比較急，謝謝！！

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫(yī)療行業(yè)，免增值稅，規(guī)模比較小。有兩個(gè)問(wèn)題需要請(qǐng)教您 第一個(gè)：因我接手前面的會(huì)計(jì)賬務(wù)不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬(wàn)的借方余額沒(méi)有轉(zhuǎn)出，我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買的資產(chǎn)和裝修款沒(méi)有開(kāi)發(fā)票的原因所以一直掛著賬，我想寫(xiě)個(gè)情況說(shuō)明把他轉(zhuǎn)出相應(yīng)的科目，后續(xù)匯算清繳時(shí)再做調(diào)增處理，不知是否可行，或者有無(wú)相關(guān)的政策文件能做為支撐 第二個(gè)：清查時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款的科目中有幾家供應(yīng)商已經(jīng)停止合作2年了，但是賬上還有欠著對(duì)方的錢掛著賬（實(shí)際上其實(shí)已經(jīng)付清對(duì)方的款了），我也想寫(xiě)個(gè)說(shuō)明由領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規(guī)，請(qǐng)問(wèn)老師有其他辦法嗎？