老師 本月應(yīng)交的增值稅是142.1 但是本月開出了一張紅字發(fā)票 增值稅是531 這樣本月的增值稅和附加稅就不用交了，稅費(fèi)還需要計(jì)提出來(lái)，然后下個(gè)月在做稅款抵交的分錄是嗎？還是本月直接做稅款抵交？
本月應(yīng)先將應(yīng)交的增值稅 142.1 元正常計(jì)提，同時(shí)將紅字發(fā)票對(duì)應(yīng)的增值稅 531 元做相應(yīng)的賬務(wù)處理。 本月不用繳納增值稅和附加稅，也無(wú)需計(jì)提附加稅。 賬務(wù)處理如下： 計(jì)提本月應(yīng)交未交的增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 142.1 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 142.1 紅字發(fā)票沖減增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 531 貸：應(yīng)收賬款等 531 下個(gè)月，如果有應(yīng)納稅額，可以用本月多出來(lái)的 388.9 元（531 - 142.1）進(jìn)行抵交，再做相應(yīng)的抵交分錄。 一般情況下，本月先做上述處理，下個(gè)月再做稅款抵交的分錄
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老師，加計(jì)抵減10%的會(huì)計(jì)分錄 月末： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-增值稅加計(jì)抵減 貸：其他收益 次月繳納： 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 ?（銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-加計(jì)抵減） 這樣做對(duì)不對(duì)？ 如果我沒有入其他收益，而是發(fā)生的時(shí)候直接沖減了成本和費(fèi)用，這樣做是不是不符合規(guī)定，需要調(diào)整 貸：銀行存款
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老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進(jìn)項(xiàng)票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤已沖紅未重開，請(qǐng)問一下，4月份和5月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做??老師，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄?4月分錄:借:庫(kù)存商品應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額貸:應(yīng)付賬款5月分錄:借:庫(kù)存商品(紅字)應(yīng)交增值稅~(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸:應(yīng)付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？
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請(qǐng)問每個(gè)月都要做一筆抵扣進(jìn)項(xiàng)的分錄，應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 然后貸方 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)（本月勾選抵扣的金額） 差額就是應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅（本月要交的稅金） 現(xiàn)在我想問，我本月抵扣多了，不需要交稅，還產(chǎn)生留抵8000的進(jìn)項(xiàng)稅額，這種情況，我月末怎么做 抵扣進(jìn)項(xiàng)的分錄呢
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老師 本月應(yīng)交的增值稅是142.1 但是本月開出了一張紅字發(fā)票 增值稅是531 這樣本月的增值稅和附加稅就不用交了，稅費(fèi)還需要計(jì)提出來(lái)，然后下個(gè)月在做稅款抵交的分錄是嗎？還是本月直接做稅款抵交？
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7.8.9月份沒有增值稅加計(jì)抵減，后來(lái)這個(gè)月審批下來(lái)了，更正了增值稅加計(jì)抵減，那我增值稅要反結(jié)賬到7.8.9月份，然后更正嗎？，多交的錢也申請(qǐng)了退稅。分錄是怎么樣的？多計(jì)提多交了，退的是加計(jì)抵減的錢 之前分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅174128.57 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅174128.57 更正了應(yīng)退10519.19，這個(gè)是加計(jì)抵減的錢 我在7月份加一個(gè)分錄，還是直接更正分錄?。?借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10519.19 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10519.19 還是直接更正分錄啊 借銀行存款10519.19 貸未交增值稅10519.19
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固定資產(chǎn)棄置費(fèi)用，預(yù)計(jì)負(fù)債發(fā)生變化沖固定資產(chǎn)和預(yù)計(jì)負(fù)債，固定資產(chǎn)不夠沖，沖減損益，損益和計(jì)提折舊的部門相關(guān)嘛！以前計(jì)提的是什么就是什么嘛
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老師比如，甲公司從乙公司購(gòu)貨鴨蛋3160枚5214元，然后退菜醬1件4瓶裝的45元，然后5214一45元=5169元，然后這兩項(xiàng)乙開票鴨蛋3000枚4950元，鴨蛋132枚219元，4950+219=5169元可以這樣開票嗎？
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本月的附加稅為什么不計(jì)提了？計(jì)提出來(lái)在抵減可以嗎？
不用交就不用計(jì)提
正常情況下是需要交的，現(xiàn)在可以用開的紅字發(fā)票的稅款抵了，就不用交了，也不需要計(jì)提了是嗎？
對(duì)的 是這個(gè)意思的
老師 借：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅531 貸：應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款531 是用應(yīng)收賬款 還是其他應(yīng)收款？
收入沒有沖嗎 為啥只沖增值稅
這張紅票 我這樣做的
這樣做分錄是對(duì)的
下一步改怎么做了？
做完這個(gè)分錄就可以了 再紅沖成本
老師 這個(gè)全額做的收入，沒有成本 下一步該怎么做？ 在從頭給老師說(shuō)一下我的疑問，老師幫我做一下會(huì)計(jì)分錄： 本月開出的發(fā)票稅款142.1 沖紅一張發(fā)票稅款是531 然后我把142.1計(jì)提出來(lái)了，接下來(lái)怎么做處理呀？
同學(xué)你好 142.1是增值稅，你沖收入的時(shí)候一塊沖了
老師 沒明白您說(shuō)的意思
就只做你上面圖片里的紅沖分錄就可以了 紅沖收入的時(shí)候增值稅不是紅沖了嗎
沖紅的這張發(fā)票的銷項(xiàng)稅當(dāng)時(shí)開出來(lái)的時(shí)候月底計(jì)提出來(lái)了，現(xiàn)在還用沖紅當(dāng)時(shí)計(jì)提的嗎？ 老師您第一次給我發(fā)的分錄里面還有這個(gè)，為什么做這一步？
比如說(shuō)你這個(gè)月紅沖，那你這個(gè)月紅沖的金額大于這個(gè)月的藍(lán)字發(fā)票那就做增值稅紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的分錄 如果是這個(gè)月紅沖的小于藍(lán)字發(fā)票那就不用做