不行，我們是小規(guī)模農(nóng)業(yè)公司，沒(méi)有你說(shuō)的那個(gè)科目

哦哦，我們要建固定資產(chǎn)，明白 1、實(shí)際收到專項(xiàng)撥款： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 2、撥款項(xiàng)目完成，形成各項(xiàng)資產(chǎn)的部分，按實(shí)際成本： 借：固定資產(chǎn)(或其它相關(guān)科目) 貸：銀行存款 同時(shí)： 借：其他應(yīng)付款 貸：營(yíng)業(yè)外收入 同時(shí)每月 借：?管理費(fèi)用-折舊? ?貸：累計(jì)折舊 借：管理費(fèi)用-折舊（負(fù)） 貸：營(yíng)業(yè)外收入（負(fù)）

有簡(jiǎn)寫(xiě)分錄嗎，現(xiàn)在在建設(shè)期間，我應(yīng)該做在建工程吧，等完工了轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)

哦哦，那把固定資產(chǎn)改為在建工程 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 借：在建工程 貸：銀行存款 每月相同金額沖折舊和其他應(yīng)付款 借：?管理費(fèi)用-折舊? ?貸：累計(jì)折舊 借：管理費(fèi)用-折舊（負(fù)） 貸：其他應(yīng)付款（負(fù)）

那每月沖折舊的話，一正一副就抵消了，費(fèi)用就少了是不是