2020年的進項發(fā)票被查出虛開，現(xiàn)在稅務(wù)局同意用現(xiàn)在的進項認證抵扣2020年的進項轉(zhuǎn)出的一部分，同時稅務(wù)局讓補交所得稅10萬元，應(yīng)該怎樣做分錄？比如進項稅額轉(zhuǎn)出50萬元，勾選現(xiàn)在的進項稅額30萬，交20萬增值稅，勾選現(xiàn)在的這些發(fā)票怎樣入賬？現(xiàn)在勾選的不含稅金額入現(xiàn)在的成本嗎？稅務(wù)局讓補10萬所得稅 找maize老師回答
1.進項稅額轉(zhuǎn)出時：借：以前年度損益調(diào)整 50 萬貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 50 萬 2.補交 20 萬增值稅時：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 20 萬貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 20 萬借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 20 萬貸：銀行存款 20 萬 3.補交 10 萬所得稅時：借：以前年度損益調(diào)整 10 萬貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 10 萬借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 10 萬貸：銀行存款 10 萬 4.將“以前年度損益調(diào)整”科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到“利潤分配—未分配利潤”科目（假設(shè)不考慮盈余公積）：借：利潤分配—未分配利潤 40 萬（50 萬 %2B 10 萬 - 20 萬）貸：以前年度損益調(diào)整 40 萬
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老師，請問， 19、20年抵扣的運輸費進項發(fā)票被查出來是虛開的發(fā)票 現(xiàn)在做進項稅額轉(zhuǎn)出 已經(jīng)在稅務(wù)局更正了19、20年的增值稅申報表 現(xiàn)在交的增值稅怎么做分錄 ，還有也在19、20年的企業(yè)所得的匯算清繳做了更正 把費用剔除了 這塊的補交的企業(yè)所得怎么做分錄
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運輸公司2022年有以前年度進項稅額轉(zhuǎn)出，稅局同意讓用現(xiàn)在的進項抵扣進項稅額轉(zhuǎn)出部分，但是現(xiàn)在的進項抵扣完入賬成本太高了，利潤很低負的幾百萬，我把成本部分做到了勞務(wù)成本里，以后每個月再慢慢結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里，這樣對嗎？
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運輸公司2022年有以前年度進項稅額轉(zhuǎn)出，稅局同意讓用現(xiàn)在的進項抵扣進項稅額轉(zhuǎn)出部分，但是現(xiàn)在的進項抵扣完入賬成本太高了，利潤很低負的幾百萬，我把成本部分做到了勞務(wù)成本里，以后每個月再慢慢結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里，這樣對嗎？
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2020年的虛開發(fā)票進項稅額轉(zhuǎn)出，補交增值稅附加稅，稅務(wù)局同意現(xiàn)在不補交所得稅， 應(yīng)該怎樣做賬？小企業(yè)會計準則
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2021年的進項稅轉(zhuǎn)出，稅局同意用現(xiàn)在的進項抵扣進項稅額轉(zhuǎn)出部分，進項稅額轉(zhuǎn)出10萬，現(xiàn)在進項5萬，交增值稅5萬，對應(yīng)的成本怎樣入賬
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現(xiàn)在勾選的進項是為了抵扣虛開的轉(zhuǎn)出的，現(xiàn)在勾選的進項不含稅金額怎么入賬
這個直接原分錄負數(shù)紅沖
是現(xiàn)在勾選的進項不含稅金額怎么入賬
借費用科目 借進項 貸應(yīng)付賬款 借費用科目 貸進項轉(zhuǎn)出 借費用科目負數(shù) 貸應(yīng)付賬款負數(shù)
現(xiàn)在勾選的為什么做進項轉(zhuǎn)出
因為你上面說不能抵扣的 你不是問這種不能抵扣的又紅沖怎么做分錄嗎 如果是可以抵扣的 借費用等科目 借進項 貸應(yīng)付賬款等科目
你再看看我說的什么，算了
還是跨年的2020年的發(fā)票嗎？如果是的話 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付賬款等科目