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老師去年進(jìn)項(xiàng)稅勾選多了,稅務(wù)局讓先做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,會(huì)計(jì)分錄怎么寫?進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的以后稅務(wù)局說(shuō)可以再慢慢轉(zhuǎn)回來(lái)?會(huì)計(jì)上分別怎么處理?

2024-07-15 22:23
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-07-15 22:30

您好,這不是異常發(fā)票不寫分錄的, 《附列資料(二)》第23a欄“異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額” 繼續(xù)抵扣:《附列資料(二)》第23a欄“異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額”負(fù)數(shù);(允許%2B重新確認(rèn)用于抵扣)在本欄填入負(fù)數(shù)。

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您好,這不是異常發(fā)票不寫分錄的, 《附列資料(二)》第23a欄“異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額” 繼續(xù)抵扣:《附列資料(二)》第23a欄“異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額”負(fù)數(shù);(允許%2B重新確認(rèn)用于抵扣)在本欄填入負(fù)數(shù)。
2024-07-15
同學(xué)你好,借:應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)增值稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。轉(zhuǎn)回時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)增值稅。
2024-07-15
您好,這個(gè)的話,當(dāng)時(shí)借方是做費(fèi)用了嗎,還是原材料,就是采購(gòu)這個(gè)發(fā)票的
2024-07-15
您好,這個(gè)是 借 庫(kù)存商品/管理費(fèi)用等 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2022-05-18
您好 借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2020-08-19
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