老師，你好，我是優(yōu)路的學(xué)員，我想咨詢你一個(gè)事情，我們是小規(guī)模納稅人，上個(gè)月開(kāi)出了一張一個(gè)點(diǎn)的增值稅專票，但是減免政策4.1號(hào)前就沒(méi)有了，開(kāi)出去的發(fā)票對(duì)方公司也已經(jīng)做賬了，但是我們簽的合同是三月份簽的，這個(gè)要怎么辦？

老師您好，我們公司2月份開(kāi)了農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票，其中給一個(gè)人開(kāi)了1000萬(wàn)，現(xiàn)在被稅務(wù)局監(jiān)控到，要求我們紅沖這個(gè)人的一千萬(wàn)發(fā)票，我當(dāng)時(shí)做了進(jìn)項(xiàng)稅，后來(lái)糧食賣出去又給對(duì)方公司開(kāi)了銷售專票。我現(xiàn)在不知道該怎么操作，如果紅沖我的進(jìn)項(xiàng)稅就沒(méi)有了，那我要交很多的稅，如果不紅沖，稅務(wù)局罰款，最后還是要整改。老師，你看有沒(méi)有其他方法

老師，您好，我們上個(gè)月賣了一噸姜泥，這個(gè)月銷售退回了，對(duì)方把增值稅專用發(fā)票入賬了，但是沒(méi)有抵扣，我這邊應(yīng)該做沖紅就可以了，但是給對(duì)方開(kāi)的發(fā)票我需要要回來(lái)嗎？

老師您好，我們公司8月抵扣了一張6月份進(jìn)項(xiàng)票，對(duì)方在我們抵扣完后說(shuō)這張票不合適，然后我們8月開(kāi)了紅字發(fā)票，開(kāi)紅字發(fā)票信息單的時(shí)候重復(fù)開(kāi)錯(cuò)了開(kāi)了2張，但是9月我申報(bào)增值稅的時(shí)候是按扣除了2次進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)字填報(bào)的，同時(shí)在9月也發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題就是重復(fù)開(kāi)了2張的，然后又申請(qǐng)稅務(wù)局退稅了，稅務(wù)局當(dāng)月9月份就把稅款退回了，老師我現(xiàn)在這個(gè)應(yīng)該怎么做賬合適

老師們我咨詢個(gè)問(wèn)題，目前我們紅沖了去年11月開(kāi)的這個(gè)495w的專利費(fèi)轉(zhuǎn)讓的發(fā)票。（當(dāng)時(shí)科技局的任務(wù)，相當(dāng)于技術(shù)轉(zhuǎn)讓495w增值稅稅率是0 所得稅500萬(wàn)以下減免）我所得稅匯算清繳修改了牽扯到這個(gè)的報(bào)表，但是紅沖的495萬(wàn)發(fā)票如何做賬呢？我不想影響今年的收入和利潤(rùn)。去年做賬是做的借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，我今年紅沖了咋做賬呢，（借：應(yīng)收賬款（紅字）貸以前年度損益調(diào)整（紅字））這樣做對(duì)不，是不是月末還要做個(gè)把以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)里邊，但是這樣做也影響本年的收入和利潤(rùn)了吧，。雖然賬面我沒(méi)紅沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但是申報(bào)有填寫這個(gè)紅沖的495w