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老師,你好,請(qǐng)問納稅評(píng)估補(bǔ)繳往年的消費(fèi)稅和企業(yè)所得稅的分錄怎么寫

2024-07-08 17:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-07-08 17:41

借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-消費(fèi)稅 補(bǔ)稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-消費(fèi)稅 貸:銀行存款

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快賬用戶7606 追問 2024-07-08 17:43

但是這樣寫的話,利潤表上的營業(yè)稅金及附加和消費(fèi)稅的金額對(duì)不上,填寫財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)提示有問題

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齊紅老師 解答 2024-07-08 17:47

營業(yè)稅金及附加填報(bào)補(bǔ)交消費(fèi)稅金額,所得稅費(fèi)用填報(bào)補(bǔ)交的所得稅

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快賬用戶7606 追問 2024-07-08 17:51

老師,不太明白

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齊紅老師 解答 2024-07-08 17:53

說的就是利潤表填報(bào)的方式: 營業(yè)稅金及附加項(xiàng)目:填報(bào)補(bǔ)交消費(fèi)稅金額,所得稅費(fèi)用項(xiàng)目:填報(bào)補(bǔ)交的所得稅

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2024-07-08
你好,學(xué)員 借所得稅費(fèi)用1.2 貸銀行存款
2022-12-08
同學(xué)您好,補(bǔ)交以前年度企業(yè)所得稅是借利潤分配——未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅,借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅貸銀行存款,滯納金是借營業(yè)外支出貸銀行存款
2024-07-14
你好 借:未分配利潤 增值稅 營業(yè)外支出 貸:銀行存款
2022-09-02
你好,調(diào)增具體的是什么業(yè)務(wù)的?
2023-05-13
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