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老師好,公司是一家委托研發(fā)公司,平時(shí)做賬也有做研發(fā)費(fèi)用的科目,匯算清繳因?yàn)椴荒芟硎苎邪l(fā)加計(jì)扣除,但我平時(shí)又是按研發(fā)費(fèi)用做賬,請(qǐng)問匯算清繳時(shí)怎么填期間費(fèi)用表啊

2024-07-07 15:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-07-07 15:25

您好,期間費(fèi)用按賬面上的數(shù)據(jù)來填,歸到管理費(fèi)用下,

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快賬用戶3806 追問 2024-07-07 15:29

老師感謝您的回復(fù),我是每月都有研發(fā)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)中的研究費(fèi)

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快賬用戶3806 追問 2024-07-07 15:31

現(xiàn)在這個(gè)研究費(fèi)在年度匯算清繳表里的那個(gè)地方填才正

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齊紅老師 解答 2024-07-07 15:34

朋友您好,A104000表里有19行就是申報(bào)研發(fā)費(fèi)用

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快賬用戶3806 追問 2024-07-07 15:40

就是19行這里我填了研究費(fèi)用,稅務(wù)局說不對(duì),因?yàn)槲覀兪俏醒邪l(fā),我們公司是受托方,委托方已經(jīng)加計(jì)扣除了,我申報(bào)時(shí)也沒有享受加計(jì)扣除,所以這個(gè)19行的研發(fā)費(fèi)也不能填數(shù),請(qǐng)問這個(gè)數(shù)要填在哪里

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齊紅老師 解答 2024-07-07 15:42

哦哦,那只級(jí)把我們研發(fā)費(fèi)用按各下級(jí)科目歸集到管理費(fèi)用相應(yīng)的科目里,比如工資,辦公費(fèi),這樣拆出來

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您好,期間費(fèi)用按賬面上的數(shù)據(jù)來填,歸到管理費(fèi)用下,
2024-07-07
你好 這個(gè)要分開填寫明細(xì)的?
2023-02-20
期間費(fèi)用的研發(fā)研發(fā)費(fèi)用也是要填列的
2021-05-21
您好,研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除與是否高新技術(shù)企業(yè)無關(guān)
2022-05-25
你好,研發(fā)費(fèi)用可以加計(jì)75%扣除,期間費(fèi)用按照實(shí)際發(fā)生額填寫,加計(jì)扣除明細(xì)表也需要填寫。
2021-05-21
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