請問老師，小規(guī)模餐飲類，總公司掛著其他應(yīng)收款94萬，是當(dāng)時撥給分公司用的，現(xiàn)在分公司注銷了總公司掛的賬怎么處理？
您好，這是應(yīng)收收到不，記入營業(yè)外支出里，分公司注銷了，這個是可以稅前扣除的 企業(yè)除貸款類債權(quán)外的應(yīng)收、預(yù)付賬款符合下列條件之一的，減除可收回金額后確認(rèn)的無法收回的應(yīng)收、預(yù)付款項，可以作為壞賬損失在計算應(yīng)納稅所得額時扣除： 1.債務(wù)人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，其清算財產(chǎn)不足清償?shù)模?2.債務(wù)人死亡，或者依法被宣告失蹤、死亡，其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)不足清償?shù)模?3.債務(wù)人逾期3年以上未清償，且有確鑿證據(jù)證明已無力清償債務(wù)的； 4.與債務(wù)人達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議或法院批準(zhǔn)破產(chǎn)重整計劃后，無法追償?shù)模?5.因自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等不可抗力導(dǎo)致無法收回的； 6.國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。
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請問老師，總公司長期撥款給分公司，撥款時總公司記賬其他應(yīng)收款，分公司記賬其他行付款，長期以來總分公司的往來科目掛賬金額較大，應(yīng)該怎么處理？（分公司不單獨(dú)核算，但單獨(dú)記賬）
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老師，分公司注銷了，總公司賬上還掛著分公司的其他應(yīng)收款，怎么處理？分公司欠總公司的錢
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老師好，請問我們分公司要注銷（獨(dú)立核算）的，他賬上掛著總公司的往來10萬，但總公司和他并沒有掛賬，這個要注銷的話怎么處理呢
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老師你好，剛才問過一個老師，我們總公司與分公司有調(diào)撥庫存當(dāng)中掛網(wǎng)來，①總公司往分公司調(diào)撥庫存為應(yīng)收賬款，庫存減少 ②分公司庫存增加負(fù)債增加應(yīng)付賬款-總公司 那用不用？雙方的往來用現(xiàn)金票據(jù)走一下呀，否則分公司掛應(yīng)付賬款10萬，總公司掛應(yīng)收賬款10萬，看著賬面挺大的，不知道如何處理？
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老師您好！我是分公司，現(xiàn)在因虧損已經(jīng)關(guān)停，老板準(zhǔn)備注銷，現(xiàn)在的問題是其他應(yīng)付款掛賬有170多萬，其中有掛總公司十幾萬，掛總公司法人100多萬，還有其他股東個人掛賬，公司注銷這些其他應(yīng)付款掛賬該怎么處理呢？
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老師您好，與項目合作方簽訂的服務(wù)合同或者會務(wù)服務(wù)合同里的預(yù)算單里有交通費(fèi)，場地費(fèi)，餐費(fèi)，會議費(fèi)等需要支付，是專家個人要報銷，不是本單位員工?？梢詮墓珣糁С鼋o內(nèi)部員工，備注：備用金，然后再支付出去，對方可以提供給企業(yè)普通發(fā)票。這樣會給企業(yè)帶來風(fēng)險嗎？這種操作挺頻繁的
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中級職稱考試時間老師
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老師，如果是熟人介紹，加了微信已經(jīng)快5,6年了，沒有見過面，不過微信圈有互動，男的第一次約女的出來一起吃飯，結(jié)果男的因為辦理銀行外匯結(jié)匯業(yè)務(wù)，忘了跟女的說了，女的把男的微信刪了可以嗎？這個男的是不是很不靠譜？不值得交往？
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老師，個體工商戶，沒做稅務(wù)登記，可以工商執(zhí)照注銷嗎？
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什么是公眾公司，可以解釋下這個導(dǎo)圖么
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答案里為什么需要放棄外銷機(jī)會是8萬件
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老師好，美術(shù)機(jī)構(gòu)收到學(xué)員的學(xué)費(fèi)，做分錄是：借預(yù)收賬款，貸銀行存款，當(dāng)月結(jié)賬的。因為我現(xiàn)在是交接，他們用友軟件做內(nèi)賬是這樣做分錄的，對嗎？
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2025年1-6月份將管理費(fèi)用誤入營業(yè)費(fèi)用，兩個科目調(diào)整怎樣做分錄
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老師 我的實操課過期了 怎么可以繼續(xù)學(xué)習(xí)
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請問新租了一個辦公室，付款了房租，押金，及物業(yè)費(fèi)，怎么做賬？
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簡單說下，這個太復(fù)雜了，就說怎么做合適就行
分總公司都是一個人的
您好，我們這個可以稅前扣除，符合這一條 債務(wù)人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，其清算財產(chǎn)不足清償?shù)模?
分錄怎么做？
您好，借：營業(yè)外支出? ?貸：其他 應(yīng)收款??
還有一個問題，總公司累計折舊還有凈殘值剩余1235，怎么處理？
您好，這個資產(chǎn)要處置時記入 資產(chǎn)處置損益中，是我們的損失，在利潤表中
暫時不處置，就這樣放著嗎？
您好，是的，我們可以本月在賬上處置了呀，能當(dāng)廢品賣么，
報表的固定資產(chǎn)賬面價值就有這個數(shù)，不知道怎么處理了
您好，賣了就可以處置了，
如果當(dāng)廢品賣，怎么做分錄？平了這個賬
您好，這是全部的分錄 借：固定資產(chǎn)清理 累計折舊 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 貸：固定資產(chǎn) 對外轉(zhuǎn)讓，確認(rèn)銷項稅額： 借：銀行存款/其他應(yīng)收賬款 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 上面2個分錄的 固定資產(chǎn)清理余額 結(jié)轉(zhuǎn)到 資產(chǎn)處置損益 借：固定資產(chǎn)清理? 貸：資產(chǎn)處置損益 （或分錄反方向）
小規(guī)模沒有固定資產(chǎn)清理科目吧？
您好，這個科目要有的哦，沒有要添加一下