老師問下，每月計(jì)提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時做的分錄計(jì)提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

年 月 日 單位:元 資 產(chǎn) 期末余額 年初余額 負(fù)債及所有者權(quán)益 期末余額 年初余額 貨幣資金 應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款 應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅費(fèi) 預(yù)付款項(xiàng) 其他應(yīng)付款 存貨 負(fù)債合計(jì) 流動資產(chǎn)合計(jì) 實(shí)收資本 固定資產(chǎn) 盈余公積 在建工程 未分配利潤 非流動資產(chǎn)合計(jì) 所有者權(quán)益合計(jì) 合計(jì) 合計(jì)

公司要注銷，有應(yīng)付職工薪酬和銀行存款，將應(yīng)付職工薪酬和現(xiàn)金全部調(diào)整到未分配利潤，求完整分錄（整個資產(chǎn)負(fù)債表， 僅保留應(yīng)交稅金科目余額，其他不動）

借方余額貸方余額總賬賬戶借方余額貸方余額總賬賬戶短期借款庫存現(xiàn)金1000080000應(yīng)付職工薪酬銀行存款300000330000稅費(fèi)其他貨幣資金10000085000原材料實(shí)收資本600000180000生產(chǎn)成本盈余公積80000100000利潤分配65庫存商品150000固定資產(chǎn)1000000300000累計(jì)折舊固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)貸方余額合計(jì)1460000借方余額合計(jì)1460000要求:寫出資產(chǎn)負(fù)債表中下列項(xiàng)目的期末余額:①貨幣資金,②存貨,③固定資產(chǎn),④短期借款,⑤應(yīng)付職工薪酬,⑥應(yīng)交稅費(fèi),⑦實(shí)收資本,⑧盈余公積,⑨未分配利潤。(

借方余額貸方余額總賬賬戶借方余額貸方余額總賬賬戶短期借款庫存現(xiàn)金1000080000應(yīng)付職工薪酬銀行存款300000330000稅費(fèi)其他貨幣資金10000085000原材料實(shí)收資本600000180000生產(chǎn)成本盈余公積80000100000利潤分配65庫存商品150000固定資產(chǎn)1000000300000累計(jì)折舊固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)貸方余額合計(jì)1460000借方余額合計(jì)1460000要求:寫出資產(chǎn)負(fù)債表中下列項(xiàng)目的期末余額:①貨幣資金,②存貨,③固定資產(chǎn),④短期借款,⑤應(yīng)付職工薪酬,⑥應(yīng)交稅費(fèi),⑦實(shí)收資本,⑧盈余公積,⑨未分配利潤。(