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研發(fā)人員報銷的出差費用 做什么憑證?

2024-06-24 09:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-06-24 09:22

那個計入研發(fā)費用-其他費用

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快賬用戶4866 追問 2024-06-24 15:37

研發(fā)支出行-費用化支出-其它支出行 嗎? 有兩個項目的話還要按什么分攤嗎? 我不太懂 可以詳細的講講嗎?

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齊紅老師 解答 2024-06-24 15:39

是哪個項目發(fā)生的差旅費就計入那個項目

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同學,你好 借:研發(fā)費用 貸:銀行存款
2024-06-24
那個計入研發(fā)費用-其他費用
2024-06-24
你好!這個為研發(fā)項目出差可以計入研發(fā)費用 借研發(fā)支出-XX項目-差旅費 貸現(xiàn)金等
2024-06-26
同學你好 普通管理人員的差旅費通常做以下憑證: 借:管理費用 - 差旅費 貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金 研發(fā)人員出差的差旅費做以下憑證: 借:研發(fā)支出 - 費用化支出 - 差旅費(如果符合資本化條件,則計入“研發(fā)支出 - 資本化支出 - 差旅費”) 貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金 關于研發(fā)人員差旅費的加計扣除比例,根據(jù)相關規(guī)定,企業(yè)開展研發(fā)活動中實際發(fā)生的研發(fā)費用,未形成無形資產(chǎn)計入當期損益的,在按規(guī)定據(jù)實扣除的基礎上,再按照實際發(fā)生額的 100%在稅前加計扣除;形成無形資產(chǎn)的,按照無形資產(chǎn)成本的 200%在稅前攤銷。
2024-07-08
你好,憑借差旅費發(fā)票做賬就可以。
2024-07-08
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