郭老師 想問下我們酒店的線上平臺(tái)收入都是跟集團(tuán)結(jié)算的，集團(tuán)給我們打的錢實(shí)際就是線上平臺(tái)的收入，集團(tuán)提前給我們預(yù)付了20萬，我們給集團(tuán)開了發(fā)票 這種情況怎么寫分錄？ 20號(hào)給集團(tuán)開票20萬，27號(hào)我們收到集團(tuán)給我們打款20萬，本月線上平臺(tái)賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團(tuán)了，我?guī)坠P賬我們?cè)趺磳懛咒洠?/h1>
20 號(hào)開票時(shí)： 借：應(yīng)收賬款—集團(tuán) 200000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 200000 27 號(hào)收到打款時(shí)： 借：銀行存款 200000 貸：應(yīng)收賬款—集團(tuán) 200000 確認(rèn)線上平臺(tái)收入并結(jié)算給集團(tuán)時(shí)： 借：應(yīng)收賬款—集團(tuán) 53658 貸：主營業(yè)務(wù)收入 53658 同時(shí)，因?yàn)榧瘓F(tuán)已預(yù)付 20 萬，相當(dāng)于多付了部分款項(xiàng)，可以做如下調(diào)整（假設(shè)之前集團(tuán)預(yù)付的 20 萬未入賬）： 借：銀行存款 200000 貸：預(yù)收賬款—集團(tuán) 200000 當(dāng)結(jié)算線上平臺(tái)收入 53658 元時(shí)，沖減預(yù)收賬款： 借：預(yù)收賬款—集團(tuán) 53658 貸：應(yīng)收賬款—集團(tuán) 53658
-
Q
老師，我們公司計(jì)劃12月底拿到營業(yè)執(zhí)照，并且將 集團(tuán)之前幫忙采購的 固定資產(chǎn) 從集團(tuán)處買過來 入賬，一些之前集團(tuán)支付的費(fèi)用 也要付給集團(tuán)，將 一些還沒有發(fā)生的費(fèi)用 預(yù)提。但是集團(tuán)不一定 月底馬上給我們開票，開票要等到1月份（兩家公司都在上海的話，開票是不是一定要 購買方 稅務(wù)登記完成才能開票? 只是拿到工商營業(yè)執(zhí)照還不行？只拿到工商營業(yè)執(zhí)照稅務(wù)信息還不完整，并且基本戶也沒有開好，暫時(shí)不能給我們 開票？）。 這種情況下，雖然12月底入了固定資產(chǎn) 和 費(fèi)用 并且預(yù)提了一部分費(fèi)用，因?yàn)槎悇?wù)登記沒有完成，也沒有收到發(fā)票，那么1月份需要做 納稅申報(bào) 嗎?
-
Q
想問下酒店，美團(tuán)和攜程的收入都由集團(tuán)公司收收，他們扣點(diǎn)，兩三個(gè)月給我們轉(zhuǎn)一次，集團(tuán)提前預(yù)付給我們20萬，我們收到錢給集團(tuán)開了發(fā)票，這種情況我們酒店怎么做賬？美團(tuán)和攜程的賬單我們打出來怎么入賬？還有美團(tuán)和攜程扣的傭金錢怎么入賬？
-
Q
廖軍老師 集團(tuán)給我們代管線上平臺(tái)，線上的收入是跟集團(tuán)結(jié)算，集團(tuán)在給我們，這20萬是集團(tuán)提前預(yù)付給我們的，我們開出發(fā)票還不能確認(rèn)收入吧？
-
Q
郭老師 想問下我們酒店的線上平臺(tái)收入都是跟集團(tuán)結(jié)算的，集團(tuán)給我們打的錢實(shí)際就是線上平臺(tái)的收入，集團(tuán)提前給我們預(yù)付了20萬，我們給集團(tuán)開了發(fā)票 這種情況怎么寫分錄？ 20號(hào)給集團(tuán)開票20萬，27號(hào)我們收到集團(tuán)給我們打款20萬，本月線上平臺(tái)賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團(tuán)了，我?guī)坠P賬我們?cè)趺磳懛咒洠?/p>
-
Q
老師您好，我想咨詢一下： 我公司與物流公司結(jié)算運(yùn)費(fèi)，前期結(jié)算300萬，物流公司開票300萬，我公司報(bào)銷運(yùn)費(fèi)300萬，付款300萬，后發(fā)現(xiàn)給物流公司多報(bào)銷多支付250萬，針對(duì)這250萬： 1）其中200萬，在后期我公司與物流公司結(jié)算的運(yùn)費(fèi)中進(jìn)行核減，例如我公司后期發(fā)生運(yùn)費(fèi)220萬，物流公司僅開具20萬發(fā)票，我公司報(bào)銷運(yùn)費(fèi)20萬，付款20萬 我公司入賬：借，運(yùn)費(fèi)20萬，貸，應(yīng)付20萬 2）剩下的50萬，從我們集團(tuán)總公司與該供應(yīng)商賬面中的合同履約保證金中扣除 集團(tuán)公司入賬：借，其他應(yīng)付款50萬（供應(yīng)商），貸，其他應(yīng)付款50萬（我公司） 我公司入賬：借，其他應(yīng)收款50萬（集團(tuán)公司），貸，運(yùn)費(fèi)50萬 麻煩老師看一下以上賬務(wù)處理是否正確？另外從集團(tuán)公司扣除的50萬我公司核減了運(yùn)費(fèi)，是否需要供應(yīng)商開具紅票進(jìn)行支撐？
熱門問答 更多>
-
老師，算稅前利潤時(shí)等=息稅前利潤-財(cái)務(wù)費(fèi)用。但計(jì)算財(cái)務(wù)杠桿時(shí)，財(cái)務(wù)杠桿=息稅前利潤÷稅前利潤，公式里的稅前利潤=息稅前利潤-財(cái)務(wù)費(fèi)用-優(yōu)先股股息。這里的兩個(gè)稅前利潤實(shí)際意義上是不一樣對(duì)嗎？
-
老師，對(duì)外擔(dān)保確認(rèn)或有負(fù)債，但是不能確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，怎么樣可以區(qū)分一下，理解不了
-
實(shí)務(wù)工作中，一般納稅人以成本價(jià)賣商品給對(duì)方，銷售方負(fù)擔(dān)的附加稅，若購貨方要求附加稅也要發(fā)票，附加稅怎么開票？怎么收回呢？
-
實(shí)收資本這個(gè)科目，是設(shè)置輔助核算好App，還是二級(jí)科目好？
-
@郭老師 現(xiàn)在一年流水超過500萬就要納稅嗎？納的是什么稅？如果走的個(gè)人卡呢？
-
待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目是上月的未勾選還是前期所有未勾選的發(fā)票？
-
開始 我們給甲方開票3個(gè)點(diǎn) 鋼筋混凝土都是甲供 這屬于簡易計(jì)稅嗎
-
殘保金的殘疾人是怎么定義的，工傷傷殘鑒定還是怎樣
-
抖音直播收入，收入類型按什么交稅，勞務(wù)報(bào)酬所得嗎，可以添加個(gè)稅附加扣除嗎
-
小微企業(yè)企業(yè)所得稅稅收政策是什么
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
我們20號(hào)先給集團(tuán)開票20萬的，27號(hào)集團(tuán)給我們打款20萬，本月線上平臺(tái)賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團(tuán)了，20萬也需要確認(rèn)收入嗎？
同學(xué)你好 是收入就要確認(rèn)收入的
20萬是集團(tuán)預(yù)付給我們的線上平臺(tái)收入，因?yàn)榫€上平臺(tái)收入是跟集團(tuán)結(jié)算的，我們給集團(tuán)開了20萬發(fā)票，這個(gè)也需要確認(rèn)收入嗎？
這樣收入就重復(fù)確認(rèn)了，因?yàn)榫€上平臺(tái)賬單還要確認(rèn)一遍收入
收入做一次就可以 平臺(tái)上的錢做其他貨幣資金
那貸方寫什么科目呢？
借其他貨幣資金 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng) 借銀行 貸其他貨幣資金
那不還是又確認(rèn)了一遍主營業(yè)務(wù)收入嗎？怎么能不重復(fù)確認(rèn)收入呢老師
就是做了一遍收入呀 我給你的分錄就是一遍收入
這個(gè)20萬也做了一遍收入
可以按圖片上的做一次 也可以按后面我給你寫的來做 兩種
老師，這個(gè)不是重復(fù)確認(rèn)收入了嗎？都是線上的收入啊
金額不一樣呀 二十萬包含這個(gè)五萬多嗎
包括的，線上平臺(tái)收入是跟集團(tuán)結(jié)算，集團(tuán)在給我們打款的
我們酒店的線上平臺(tái)收入都是跟集團(tuán)結(jié)算的，集團(tuán)給我們打的錢實(shí)際就是線上平臺(tái)的收入
還在嗎老師
包括的話就做往來 不用重復(fù)做收入
往來怎么做？老師能幫我做個(gè)完整的分錄嗎？ 20號(hào)給集團(tuán)開票20萬，27號(hào)我們收到集團(tuán)給我們打款20萬，本月線上平臺(tái)賬單上收入是53658元，都是結(jié)算給集團(tuán)了，我?guī)坠P分錄
借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng) 借銀行 貸應(yīng)收賬款
那線上平臺(tái)的53658呢？
包含在應(yīng)收賬款里面